巴塞爾新資本協(xié)議下國有商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管研究.pdf

1、上世紀(jì)90年代以來，全球經(jīng)濟金融環(huán)境的劇烈變化迅速改變了銀行的經(jīng)營環(huán)境，加大了銀行的經(jīng)營風(fēng)險。同時經(jīng)濟金融的全球化直接推動了全球范圍內(nèi)銀行監(jiān)管和風(fēng)險管理原則和框架的整合與統(tǒng)一，并且促使這些原則和框架要及時根據(jù)經(jīng)濟金融環(huán)境的變遷進行調(diào)整，要求監(jiān)管原則更為靈敏地反映銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，使得銀行的風(fēng)險監(jiān)控始終對金融市場的風(fēng)險變動保持高度的敏感，維持經(jīng)濟金融環(huán)境的穩(wěn)定。尤其是2007年美國次貸危機爆發(fā)并由此引起全球的金融海嘯，告誡我們在目前的國

2、際形勢下，金融監(jiān)管不容忽視，即使是看似先進和科學(xué)的金融架構(gòu)和體系，在賺取高額風(fēng)險利潤的同時，也必須嚴(yán)格執(zhí)行資本充足監(jiān)管要求。
　　 巴塞爾委員會2001年頒布的新資本協(xié)議框架在全面繼承1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則的成果的基礎(chǔ)上，從單一的資本充足協(xié)議約束，轉(zhuǎn)向依靠最低資本充足比率、外部監(jiān)管和市場約束三個方面的共同約束。通過比較1988年巴塞爾協(xié)議與2001年新資本協(xié)議的主要內(nèi)容之差異，就基本上能夠比較清晰地勾勒出國際