公司貨幣資金及債權(quán)債務(wù)管理制度

1、貨幣資金及債權(quán)債務(wù)管理制度貨幣資金及債權(quán)債務(wù)管理制度目錄◎資金管理制度◎現(xiàn)金管理辦法◎資金結(jié)算管理辦法◎零用金管理制度◎備用金管理制度◎領(lǐng)用空白支票管理辦法◎債權(quán)債務(wù)管理制度◎員工借款管理制度資金管理制度資金管理制度一、總則為規(guī)范公司的資金運(yùn)作及管理，根據(jù)集團(tuán)相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，特制訂本制度。二、一般規(guī)定1所有人員必須根據(jù)合法、完整的原始憑證，按規(guī)定粘貼、填制報(bào)銷單據(jù)。（1）原始憑證的基本要求原始憑證內(nèi)容必須具備

2、：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或者填制人的姓名；經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位的名稱；經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量、單位和金額。從外單位取得的原始憑證，必須符合國(guó)家票證管理辦法，并蓋有填制單位的公3對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)定的原始憑證不予報(bào)賬；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按規(guī)定更正、補(bǔ)充；原始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)要求出具單位或填報(bào)人重開(kāi)或更正（金額只可改小，不可改大），更正處加蓋單位印章或簽章。4嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)賬期限規(guī)定

3、，及時(shí)進(jìn)行報(bào)賬。（1）差旅費(fèi)借支必須在返回公司5天內(nèi)報(bào)賬，其他現(xiàn)金借支10天內(nèi)必須結(jié)清。（2）領(lǐng)用的轉(zhuǎn)賬支票，經(jīng)辦人員必須在10天內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)賬手續(xù)；直接由公司匯往各往來(lái)單位的款項(xiàng)，記入經(jīng)辦人員往來(lái)賬，經(jīng)辦人員必須在付款后（或貨到，或工程完工后）1個(gè)月內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)賬手續(xù)（合同上有規(guī)定的除外）。（3）凡未在規(guī)定期限內(nèi)到財(cái)務(wù)部門結(jié)清財(cái)務(wù)手續(xù)的，按起點(diǎn)30元，每超期1天按2元的標(biāo)準(zhǔn)遞增予以罰款。（4）費(fèi)用單據(jù)超過(guò)2個(gè)月的，不予報(bào)賬

4、。5嚴(yán)格執(zhí)行公司的審批規(guī)定，所有開(kāi)支必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，公司總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后方可辦理。6各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支，以現(xiàn)金方式支付的，必須填寫公司費(fèi)用報(bào)銷單；7已取得結(jié)算憑據(jù)的報(bào)賬業(yè)務(wù)，必須填寫公司報(bào)銷單；未取得結(jié)算憑據(jù)的付款業(yè)務(wù)，應(yīng)由經(jīng)辦人填寫請(qǐng)款單，待貨到（或工程完工）后由經(jīng)辦人取得發(fā)票，辦理入庫(kù)驗(yàn)收（或工程驗(yàn)收）手續(xù)，填寫報(bào)銷單，辦理報(bào)賬手續(xù)。三、資金支付的審批規(guī)定及流程1報(bào)賬審批規(guī)定。（1）各部門員工的日常費(fèi)用，由部門負(fù)責(zé)人控制審