內部報告評價管理制度 (2)

1、內部報告評價管理制度內部報告評價管理制度第一章總則第一條目的為了加強對內部報告工作的管理，確保內部報告的質量，根據(jù)《企業(yè)內部控制應用指引》的要求及本公司有關規(guī)定特制定本制度。第二條評價原則以科學評估為原則。尊重客觀規(guī)律，運用科學方法，做到現(xiàn)實性與前瞻性相結合，使決策符合公司發(fā)展需要。第三條評價維度。本公司對內部報告的評價主要包括：內部報告形成評價、內部報告?zhèn)鬟f評價和內部報告使用評價。第二章內部報告形成評價第四條內部報告初審內部報告編制完

2、成后，由所在部門負責人初審，主要審查報告使用資料的合理性，依據(jù)的合法性，論述方法及技術的科學性，報告格式的規(guī)范性，內容的完整性等，并提出必要的修改意見。報告人應解答初審人對報告的質疑。第五條報告人應對初審意見進行處理。報告人若持有異議，應提交信息管理部評估，由信息管理部負責人研究討論后，決定修正報告的具體方案。第六條信息管理部不定期召集各部門領導召開報告評估研討會議。該會議由信息管理部經(jīng)理主持，研討內部報告中的常見問題，提出改進辦法，層

3、層監(jiān)管，落實到位。第七條報告評估研討會議的決定以及各部辦領導的意見應制作書面材料存檔。第三章內部報告?zhèn)鬟f評價第八條信息管理部負責對內部報告的傳遞過程進行監(jiān)督，嚴格按照內部報告的類別、審閱權限，.進行內部傳閱。第九條信息管理部對內部報告?zhèn)鬟f過程的評價應重點關注內部報告?zhèn)鬟f是否及時、是否有效、是否安全。第十條在內部報告?zhèn)鬟f過程中，非傳閱范圍內人員不得接觸內部報告，如果內部報告審閱人向傳閱范圍以外人員泄露報告內容，則將追究泄露報告人的責任。第

4、十一條在內部報告?zhèn)鬟f過程中，各相關審閱人員應做好內部信息保密工作，嚴禁商業(yè)機密外泄。一旦商業(yè)機密外泄，將按照“誰泄密，誰負責”的原則予以追究。第四章內部報告使用評價第十二條信息管理部應該定期組織相關部門對內部報告使用情況進行評價，如果發(fā)現(xiàn)內部報告利用不佳，應及時采取措施，提高內部報告的利用效率。第十三條人力資源部應將內部報告利用情況列入相關部門負責人的考核指標體系當中，及時對各部門負責人利用內部報告情況進行考核。第十四條信息管理部根據(jù)對

5、內部報告使用評價結果，對內部報告利用效率較高的部門或個人，向上級提請給予一定的獎勵。第十五條信息管理部在每次內部報告評價結束后，應將評價內部及結果編制成內部報告評價報告，作為內部報告評價的檔案保存。第五章附則第十六條本制度由信息管理部負責制定、修訂及解釋。第十七條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后執(zhí)行。第十八條本制度自公布之日起實施。內部報告評價管理制度內部報告評價管理制度第一章總則第一條目的為了加強對內部報告工作的管理，確保內部報告的質量

6、，根據(jù)《企業(yè)內部控制應用指引》的要求及本公司有關規(guī)定特制定本制度。第二條評價原則以科學評估為原則。尊重客觀規(guī)律，運用科學方法，做到現(xiàn)實性與前瞻性相結合，使決策符合公司發(fā)展需要。第三條評價維度。本公司對內部報告的評價主要包括：內部報告形成評價、內部報告?zhèn)鬟f評價和內部報告使用評價。第二章內部報告形成評價第四條內部報告初審內部報告編制完成后，由所在部門負責人初審，主要審查報告使用資料的合理性，依據(jù)的合法性，論述方法及技術的科學性，報告格式的規(guī)

7、范性，內容的完整性等，并提出必要的修改意見。報告人應解答初審人對報告的質疑。第五條報告人應對初審意見進行處理。報告人若持有異議，應提交信息管理部評估，由信息管理部負責人研究討論后，決定修正報告的具體方案。第六條信息管理部不定期召集各部門領導召開報告評估研討會議。該會議由信息管理部經(jīng)理主持，研討內部報告中的常見問題，提出改進辦法，層層監(jiān)管，落實到位。第七條報告評估研討會議的決定以及各部辦領導的意見應制作書面材料存檔。第三章內部報告?zhèn)鬟f評價

8、第八條信息管理部負責對內部報告的傳遞過程進行監(jiān)督，嚴格按照內部報告的類別、審閱權限，.進行內部傳閱。第九條信息管理部對內部報告?zhèn)鬟f過程的評價應重點關注內部報告?zhèn)鬟f是否及時、是否有效、是否安全。第十條在內部報告?zhèn)鬟f過程中，非傳閱范圍內人員不得接觸內部報告，如果內部報告審閱人向傳閱范圍以外人員泄露報告內容，則將追究泄露報告人的責任。第十一條在內部報告?zhèn)鬟f過程中，各相關審閱人員應做好內部信息保密工作，嚴禁商業(yè)機密外泄。一旦商業(yè)機密外泄，將按照

9、“誰泄密，誰負責”的原則予以追究。第四章內部報告使用評價第十二條信息管理部應該定期組織相關部門對內部報告使用情況進行評價，如果發(fā)現(xiàn)內部報告利用不佳，應及時采取措施，提高內部報告的利用效率。第十三條人力資源部應將內部報告利用情況列入相關部門負責人的考核指標體系當中，及時對各部門負責人利用內部報告情況進行考核。第十四條信息管理部根據(jù)對內部報告使用評價結果，對內部報告利用效率較高的部門或個人，向上級提請給予一定的獎勵。第十五條信息管理部在每次