存貨管控職責(zé)

1、存貨管控職責(zé)存貨管控職責(zé)企業(yè)開展存貨管理業(yè)務(wù)，防范存貨管理風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行存貨管理控制，需要明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限劃分，并確保不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。存貨管控職責(zé)的劃分如表81所示。表81存貨管控職責(zé)一覽表崗位類別主要職責(zé)不相容職責(zé)1.總裁◆審批存貨管理的采購、保管、使用、處置等政策和制度◆審查、審閱存貨管理重要財(cái)務(wù)報(bào)表◆審批存貨管理賬目科目的增減和調(diào)整◆審批盤盈盤虧的應(yīng)對策略和方法◇制定存貨管理的政策和制度◇編制存貨管理

2、的財(cái)務(wù)報(bào)表◇提出存貨管理科目增減調(diào)整意見◇制定盤盈盤虧應(yīng)對策略和方法2.倉庫經(jīng)理◆審核倉庫物資管理臺賬◆審核月收貨、出貨報(bào)告◆審核并確認(rèn)盤點(diǎn)報(bào)告◆審核存貨補(bǔ)倉申請◆審核存貨保險(xiǎn)購買申請◇編制倉庫物資管理的臺賬◇編制月收貨、出貨報(bào)告◇編制盤點(diǎn)報(bào)告◇辦理存貨保險(xiǎn)購買申請手續(xù)3.倉庫管理員◆進(jìn)行貨物驗(yàn)收和出入庫手續(xù)辦理◆填寫、更新倉庫臺賬、卡片◆進(jìn)行在庫存貨的日常盤點(diǎn)◆編制在庫存貨的日常盤點(diǎn)表◆參與月度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)◆提出倉庫補(bǔ)倉申請◆提出庫

3、存呆、廢品處理意見◆制作月收貨、出貨報(bào)告◆辦理存貨保險(xiǎn)申請手續(xù)◇復(fù)核存貨的出入庫手續(xù)◇復(fù)核倉庫臺賬◇復(fù)核在庫存貨的日常盤點(diǎn)表◇審核在庫呆、廢品的處理意見◇監(jiān)督在庫呆、廢品的處理◇組織月度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)◇復(fù)核月收貨、出貨報(bào)告◇復(fù)核存貨保險(xiǎn)申請手續(xù)4.質(zhì)量部◆開展專業(yè)性要求較高存貨的出入庫驗(yàn)收◆抽查存貨的常規(guī)性入庫檢驗(yàn)工作◇進(jìn)行常規(guī)性存貨的入庫檢驗(yàn)5.生產(chǎn)管理部◆定期檢查成品倉庫狀況◆審核生產(chǎn)車間原材料申領(lǐng)單和采購申請單◇管理倉庫◇編制原材

4、料申領(lǐng)單和采購申請單6.生產(chǎn)車間◆將成品存人指定的倉庫◆向倉庫領(lǐng)用生產(chǎn)原材料和其他半成品◆提出生產(chǎn)所需原材料的采購申請◆管理生產(chǎn)過程中的半成品、在產(chǎn)品和周轉(zhuǎn)材料◇決定成品的存放倉庫◇復(fù)核、審批倉庫原材料領(lǐng)用電請◇復(fù)核、審批原材料的采購申請7.采購部相關(guān)人員◆審核存貨使用部門提出的采購申請◆編制存貨采購的制度、預(yù)算、計(jì)劃◆組織實(shí)施存貨采購的市場調(diào)研、詢價(jià)、比價(jià)、合同談判、合同簽署等工作◇編制采購申請◇審批采購的制度、預(yù)算、計(jì)劃8.財(cái)務(wù)部經(jīng)

5、理◆審核存貨采購、保管、使用、處置過程中形成的賬務(wù)和會計(jì)報(bào)表◆提出存貨賬目調(diào)整的政策◆根據(jù)管理層的意見調(diào)整存貨賬目◆組織開展年度存貨盤點(diǎn)和月度存貨盤點(diǎn)◆參與決策存貨保險(xiǎn)◇編制存貨采購、保管、使用、處置過程中形成的賬務(wù)和會計(jì)報(bào)表◇決定存貨賬目的調(diào)整政策◇決定購買存貨保險(xiǎn)9.財(cái)務(wù)部工作人員◆編制存貨采購、保管、使用、處置過程中形成的賬務(wù)和會計(jì)報(bào)表◆審核存貨采購費(fèi)用和金額，支付存貨采購的貨款◆復(fù)核倉庫臺賬和上報(bào)的倉庫出入庫單、盤點(diǎn)表、匯總表等