擔保業(yè)務(wù)管控職責

1、擔保業(yè)務(wù)管控職責擔保業(yè)務(wù)管控職責企業(yè)在實施擔保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的過程中，應(yīng)建立明確的崗位責任制，確保擔保業(yè)務(wù)申請受理、評估、審批、執(zhí)行及監(jiān)控等各崗位的職責權(quán)限分開，具體情況如表121所示。表121121擔保業(yè)務(wù)管控職責一覽表擔保業(yè)務(wù)管控職責一覽表崗位類別主要職責不相容職責1.股東大會◆審批總額超過企業(yè)最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%的任何擔保◆審批為資產(chǎn)負債率超過70010的擔保對象提供的擔保◆審批單筆擔保額超過企業(yè)凈資產(chǎn)10%的擔?！魧徟鷮蓶|

2、、實際控制人及關(guān)聯(lián)方提供的擔保◇辦理擔保業(yè)務(wù)手續(xù)◇評估擔保業(yè)務(wù)風險2.企業(yè)董事會◆審批企業(yè)擔保政策◆審批超出總裁審批權(quán)限的擔保業(yè)務(wù)◇制定企業(yè)擔保政策◇審批總裁審批權(quán)限內(nèi)的擔保業(yè)務(wù)3.總裁◆審核企業(yè)擔保政策◆審批權(quán)限范圍內(nèi)的擔保業(yè)務(wù)◆審批權(quán)限范圍內(nèi)的擔保合同◆審核擔保業(yè)務(wù)風險評估報告◆審批債權(quán)人的履行擔保責任通知書◇制定企業(yè)擔保政策◇審批超出本職審批權(quán)限的擔保業(yè)務(wù)4.財務(wù)總監(jiān)◆初審企業(yè)擔保政策◆審核擔保業(yè)務(wù)申請◆審核企業(yè)擔保合同協(xié)議◆審核

3、擔保業(yè)務(wù)風險評估報告◆審核擔保項目進程及財務(wù)狀況◆審核債權(quán)人發(fā)出的履行擔保責任通知書◆審核擔保責任墊付款項◆審核從被擔保人處收回的墊付款項◇審批擔保業(yè)務(wù)申請◇撰寫擔保業(yè)務(wù)風險評估報告◇跟蹤被擔保項目進程及財務(wù)狀況◇對外支付擔保責任墊付款項◇從被擔保人處收回的墊，付款項5.財務(wù)部負責人◆草擬企業(yè)擔保政策◆初審擔保業(yè)務(wù)申請◆審核擔保事項臺賬◆組織對擔保業(yè)務(wù)進行風險評估◆監(jiān)測擔保項目的財務(wù)狀況◆初審債權(quán)人發(fā)出的履行擔保責任通知書◆對外支付擔保

4、責任墊付款項◆從被擔保人處收回墊付款項◇審核企業(yè)擔保政策◇受理擔保業(yè)務(wù)申請◇審核擔保業(yè)務(wù)風險評估報告◇建立擔保事項臺賬◇審核擔保責任墊付款項◇審核從被擔保人處收回的墊付款項6.擔保經(jīng)辦人員◆受理擔保業(yè)務(wù)申請◆簽訂擔保合同◆辦理擔保業(yè)務(wù)相關(guān)手續(xù)◇審核擔保業(yè)務(wù)◇審核擔保合同◇審核擔保事項臺賬◆建立擔保事項臺賬，做好擔保業(yè)務(wù)相應(yīng)記錄◆跟蹤擔保項目進程◆受理債權(quán)人發(fā)出的履行擔保責任通知書◆向被擔保人發(fā)送催還墊款通知書◇對外支付擔保責任墊付款項◇