建新礦業(yè)境內套期保值內部控制制度

1、建新礦業(yè)境內套期保值內部控制制度建新礦業(yè)股份有限責任公司境內套期保值內部控制制度（本制度經公司第九屆董事（本制度經公司第九屆董事會第三次會議審議通過）次會議審議通過）第一章總則第一章總則第一條為規(guī)范建新礦業(yè)股份有限責任公司（以下簡稱“建新礦業(yè)”或“公司”）期貨套期保值業(yè)務（以下簡稱套保業(yè)務）行為，加強管理和監(jiān)督，有效防范和化解風險，實現(xiàn)穩(wěn)健經營，根據國家有關法律、法規(guī)和《公司章程》，特制定本管理制度。第二條建新礦業(yè)在境內從事套期保值期貨

2、交易，不得進行投機交易。公司的套期保值業(yè)務只限于在上海期貨交易所交易的電解鋅、電解鉛和陰極銅品種，目的是為公司所生產的鋅精礦、鉛精礦和銅精礦以及公司相關有色金屬貿易進行套期保值。第三條建新礦業(yè)套期保值的原則：（一）建新礦業(yè)的套保業(yè)務應嚴格遵守《公司法》、《證券法》、《股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》等國家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件并按照本辦法規(guī)定履行審批程序；（二）套期保值實行管理和操作分離的原則。成立建新礦業(yè)發(fā)展投資部，集中統(tǒng)

3、一管理建新礦業(yè)和下屬企業(yè)的套期保值方案、套期保值計劃的執(zhí)行情況；建新礦業(yè)的期貨操作由公司市場部負責，市場部及時掌握全公司各品種產量、庫存頭寸情況，總體控制經營風險。發(fā)展投資部對市場部及建新礦業(yè)下屬各單位套保計劃的執(zhí)行情況、操作的合規(guī)性進行事前審查、事中監(jiān)督、事后評估；（三）結合經營目標原則。建新礦業(yè)的套保業(yè)務僅限于與生產經營相關的產品，根據建新礦業(yè)對各下屬公司的考核要求，依據建新礦業(yè)的全年生產計劃及全年利潤目標，圍繞公司生產成本，存貨成

4、本，產品完全成本，制定年度、季度、月度保值計劃；（四）期現(xiàn)對應原則。公司的套期保值操作必須保證期貨頭寸與實際產量和實際貿易數量相對應，規(guī)避投機行為。期貨持倉不得超過同期該品種生產產量的70%；期貨持倉不得超過同期現(xiàn)貨交易量的100%，且持倉時間應與現(xiàn)貨購銷時間相匹配。19建新礦業(yè)境內套期保值內部控制制度（一）市場部期貨交易員：負責期貨交易和實物點價，做好交易記錄，并將交易情況與綜合部期貨結算人員和對手單位實物點價人員進行對接；（二）市場

5、部期貨結算員：根據交易記錄表和交易成交單，錄入且計算結算數據，打印結算報表，并復核結算結果；按規(guī)定內容（含成交明細、盈虧和持倉情況）和時間（月、季、年）提供匯總結算報表；配合風險管理人員、交易人員分析風險，協(xié)調相關部門嚴格控制風險；按規(guī)定時間向建新礦業(yè)財務部提供期貨資金報表，做好對賬工作；按檔案管理規(guī)定裝訂、保存、備份交易單、結算單、銀行對帳單等資料；（三）發(fā)展投資部市場分析員：收發(fā)信息、收集資料、并分析影響價格的各種因素，建立分析模型

6、和資料庫，形成行情分析報告；（四）發(fā)展投資部頭寸統(tǒng)計員：統(tǒng)計銷售、原料、進出口的各種數據，并與市場部綜合部協(xié)調，保證每單期貨交易與現(xiàn)貨的一一對應。同時與現(xiàn)貨部門做好數據交流和雙向核對工作，要求數據及時準確；（五）發(fā)展投資部合規(guī)人員：監(jiān)督建新礦業(yè)期貨操作的執(zhí)行情況；監(jiān)督建新礦業(yè)執(zhí)行國家有關期貨的法律、法規(guī)及政策；監(jiān)督建新礦業(yè)執(zhí)行內部的期貨業(yè)務管理制度；對發(fā)展投資部每季定期或不定期進行檢查，指出期貨業(yè)務管理中存在的不足并提出改進意見；根據監(jiān)

7、管政策的變化，對建新礦業(yè)的期貨業(yè)務管理制度提出相應的修改意見；審核資金運營的情況及其經營效益；審查期貨資金收支的合法性、合理性；調查建新礦業(yè)內部違法、違規(guī)事件并報告期貨主管領導和上級主管部門，直接對期貨主管領導負責，定期出合規(guī)報告；（六）發(fā)展投資部風控人員：制定期貨業(yè)務有關的風險管理制度及工作程序，監(jiān)督有關人員執(zhí)行風險管理制度和風險處理程序；依照持倉、占用保證金、浮動盈虧、信用額度、剩余保證金情況計算風險率，并根據當時行情特點計算出可承

8、受的最不利價位；每月定期或不定期召開風險分析會，提議在不利情況出現(xiàn)時的風險處理辦法，包括責任人員、匯報途徑、處理程序；發(fā)現(xiàn)、報告并按照程序處理風險，建立交易、結算等資料雙備份制度；審查保值方案的執(zhí)行情況，核查交易人員的交易是否符合套期保值計劃和具體交易方案；評估、防范和化解建新礦業(yè)期貨業(yè)務的法律風險，定期出具風險報告。第十條建新礦業(yè)期貨業(yè)務實行授權管理，授權書包括：期貨交易授權書、資金調撥授權書。授權書簽訂后，應及時通知被授權人和相關各