廈門港務(wù)期貨套期保值業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度

1、廈門港務(wù)貿(mào)務(wù)貿(mào)易有限公司公司期貨套期保期保值業(yè)務(wù)內(nèi)部?jī)?nèi)部控制制度第一章一章總則總則第一條為規(guī)范廈門港務(wù)貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）期貨套期保值業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為和操作流程，加強(qiáng)公司對(duì)套期保值業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)和資金安全，根據(jù)深圳證券交易所發(fā)布的《信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號(hào)：衍生品投資》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會(huì)【2008】7號(hào)）及國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制訂本制度。第二條二條本制度所稱“期貨套期保值業(yè)務(wù)”是指

2、：通過期貨市場(chǎng)賣出（或買入）與現(xiàn)貨或購(gòu)銷合同項(xiàng)下商品同類或價(jià)格高度相關(guān)，數(shù)量匹配的期貨合約，以鎖定利潤(rùn)或規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的交易活動(dòng)。公司期貨套期保值業(yè)務(wù)采用對(duì)沖和實(shí)物交割方式進(jìn)行交易。第三條三條公司進(jìn)行套期保值業(yè)務(wù)的目的是為了規(guī)避鋼材、塑料、白糖價(jià)格波動(dòng)對(duì)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的不利影響，管理價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。第四條四條公司從事期貨套期保值業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循以下原則：1、公司在期貨市場(chǎng)，僅限于從事套期保值業(yè)務(wù)，不得進(jìn)行投機(jī)和套利交易。2、公司從事期貨套期保值業(yè)務(wù)，只限

3、于在中國(guó)境內(nèi)期貨交易所及大宗交易電子中心進(jìn)行交易，不得進(jìn)行境外市場(chǎng)交易。3、公司從事期貨套期保值業(yè)務(wù)的品種，僅限于公司已持有的，或正在有效履行的購(gòu)銷合同項(xiàng)下的與期貨品種同類或者價(jià)格高度相關(guān)的產(chǎn)品。4、公司進(jìn)行套期保值的數(shù)量不得超過實(shí)際現(xiàn)貨交易（或相應(yīng)的購(gòu)銷合同）的數(shù)量，期貨持倉(cāng)量應(yīng)不超過套期保值的現(xiàn)貨量。5、套期保值操作中，現(xiàn)貨的銷售和期貨的平倉(cāng)原則上必須同步進(jìn)行?，F(xiàn)貨未確定銷售或采購(gòu)合同變更的情況下，擬將期貨合約平倉(cāng)的，須報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)控

4、制員審核后轉(zhuǎn)總經(jīng)理審批。6、在現(xiàn)貨未銷售的情況下，對(duì)應(yīng)的期貨合約不得多次買賣；公司必須為已套期第八條套期保值管理辦公室職責(zé)為：1、負(fù)責(zé)制定套期保值工作原則和方針，審定公司套期保值管理工作的各項(xiàng)具體規(guī)章制度；2、負(fù)責(zé)召開期貨管理會(huì)議，制定、調(diào)整套期保值計(jì)劃、交易方案，批準(zhǔn)授權(quán)范圍內(nèi)的套期保值交易方案；3、負(fù)責(zé)交易風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處理；4、負(fù)責(zé)向董事會(huì)提交年度報(bào)告和下年度工作計(jì)劃；5、行使董事會(huì)授予的其他職責(zé)及其他日常聯(lián)系和管理工作。第九條九條套

5、期保值管理辦公室下設(shè)業(yè)務(wù)經(jīng)理、交易員、資金調(diào)撥、結(jié)算兼交易確認(rèn)員、會(huì)計(jì)核算員、檔案管理員和風(fēng)險(xiǎn)控制員等崗位。各崗位人員分別設(shè)在業(yè)務(wù)部門、貿(mào)管部、財(cái)務(wù)部。各崗位主要職責(zé)權(quán)限如下：1、業(yè)務(wù)經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司內(nèi)外部有關(guān)套期保值的信息收集整理、套期保值可行性調(diào)查研究，擬定套期保值交易方案，根據(jù)行情提出套保開平倉(cāng)申請(qǐng)等；2、交易員：負(fù)責(zé)收集市場(chǎng)信息，監(jiān)控市場(chǎng)行情、識(shí)別和評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，執(zhí)行交易命令、負(fù)責(zé)交易流水的打印和提交；3、資金調(diào)撥、結(jié)算兼交易確認(rèn)

6、員：負(fù)責(zé)根據(jù)《付（回）款申請(qǐng)單》完成交易資金的劃撥、跟蹤資金回籠情況、根據(jù)每月交易情況編制出入金明細(xì)表，并與交易員、會(huì)計(jì)核算員核對(duì)套保業(yè)務(wù)情況，并及時(shí)向套期保值業(yè)務(wù)管理辦公室反饋相關(guān)情況；4、會(huì)計(jì)核算員：負(fù)責(zé)相關(guān)資金賬戶的對(duì)賬、期貨業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理，每月編制期貨經(jīng)營(yíng)報(bào)表提交套期保值業(yè)務(wù)管理辦公室及股份公司審計(jì)部，期貨經(jīng)營(yíng)報(bào)表在提交股份公司審計(jì)部時(shí)應(yīng)一并提交被套期現(xiàn)貨的持有量報(bào)表；5、檔案管理員：負(fù)責(zé)套期保值資料的存檔管理，包括套期保值計(jì)劃