我國(guó)獨(dú)立董事制度存在的問(wèn)題及對(duì)策研究.pdf

1、隨著資本市場(chǎng)的迅速發(fā)展，上市公司日益增多，中小投資者以購(gòu)買股票的形式進(jìn)入公司成為股東，由于我國(guó)上市公司大多數(shù)是由國(guó)有企業(yè)改制而上市的，公司中法人治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷，“一股獨(dú)大”和“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象嚴(yán)重，中小投資者的合法權(quán)益得不到保障。為了改善我國(guó)上市公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷，完善公司中的法人治理結(jié)構(gòu)，我國(guó)證監(jiān)會(huì)借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)于2001年8月16日，發(fā)布了《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》，正式引入獨(dú)立董事制度。 獨(dú)

2、立董事制度發(fā)源于美國(guó)，我國(guó)引入獨(dú)立董事制度的目的主要是用來(lái)制衡控股股東，保護(hù)公司的整體利益，特別是中小股東的合法權(quán)益。幾年來(lái)，獨(dú)立董事制度的實(shí)施盡管對(duì)我國(guó)上市公司的治理起到一定的推進(jìn)作用，保障了公司決策的公正性和準(zhǔn)確性，減少了公司重大決策的失誤，在一定程度上保護(hù)了上市公司中小股東的權(quán)益。但是，最近一些上市公司的財(cái)務(wù)丑聞的曝光，繼而引發(fā)了一系列的獨(dú)立董事案件：號(hào)稱我國(guó)獨(dú)立董事第一大案的“鄭百文”事件；“樂(lè)山電力"獨(dú)立董事在置疑公司頻繁的擔(dān)

3、保行為與巨大的擔(dān)保金額的情況下，要求聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查受阻；“新疆屯河”兩名獨(dú)立董事在對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易提出反對(duì)意見(jiàn)后辭職；“伊利牛奶”出現(xiàn)了獨(dú)立董事被公司管理層罷免的事件，導(dǎo)致了我國(guó)學(xué)術(shù)界對(duì)獨(dú)立董事制度實(shí)施效果的質(zhì)疑。 本文將從分析我國(guó)獨(dú)立董事制度的產(chǎn)生背景出發(fā)，結(jié)合獨(dú)立董事制度現(xiàn)狀，從獨(dú)立董事制度內(nèi)在結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)本身以及其運(yùn)行環(huán)境對(duì)該制度的影響兩方面找出我國(guó)獨(dú)立董事制度存在的問(wèn)題，并針對(duì)提出的問(wèn)題對(duì)我國(guó)的獨(dú)立董事制度體系進(jìn)行了重新