我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)法律制度研究.pdf

1、洗錢(qián)犯罪隨著毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪等國(guó)內(nèi)犯罪的國(guó)際化，已成為其“寄生犯罪”。洗錢(qián)犯罪的手段具有多樣性，而呈現(xiàn)出智能化和技術(shù)化的特點(diǎn)，加之載體的專業(yè)性、氣焰的囂張性、危害的嚴(yán)重性，使其成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的一顆巨大的“毒瘤”。它嚴(yán)重破壞我國(guó)的社會(huì)信用基礎(chǔ)，威脅著我國(guó)的金融安全與經(jīng)濟(jì)安全，并且常常引發(fā)一系列的社會(huì)問(wèn)題，成為危害國(guó)家安全與經(jīng)濟(jì)安全的重大問(wèn)題。 同時(shí)，人們注意到，金融工具和金融市場(chǎng)

2、的特點(diǎn)和漏洞能為犯罪分子洗錢(qián)提供極大的便利，致使金融系統(tǒng)成為犯罪分子洗錢(qián)的主要渠道。正是金融機(jī)構(gòu)與洗錢(qián)關(guān)系如此密切，所以，制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)法律規(guī)范、控制和預(yù)防犯罪分子利用金融系統(tǒng)洗錢(qián)，應(yīng)當(dāng)成為有關(guān)部門(mén)及學(xué)術(shù)界關(guān)注和研究的重點(diǎn)。我國(guó)已加入WTO，改革金融體制、與國(guó)際接軌的需求使得我國(guó)金融機(jī)構(gòu)如何借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)、盡快建立與完善金融業(yè)反洗錢(qián)法律制度、充分發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)中的積極作用顯得十分迫切和必要。 本文著重從立法的角度，在借鑒

3、國(guó)外反洗錢(qián)領(lǐng)域已經(jīng)取得的成果的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的立法現(xiàn)狀，深入探討我國(guó)金融形成與發(fā)展，對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)進(jìn)行了一個(gè)概括性的闡述；進(jìn)而分析了洗錢(qián)犯罪分子如何利用金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)立法當(dāng)中存在的問(wèn)題及相應(yīng)的完善建議。文章在結(jié)構(gòu)上分為五章展開(kāi)論述，具體安排如下：第一章基于對(duì)洗錢(qián)概念、特征的界定和洗錢(qián)的過(guò)程、現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)的分析，論證了洗錢(qián)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢(qián)，金融機(jī)構(gòu)為何會(huì)成為洗錢(qián)的主要渠道，以及金融機(jī)構(gòu)卷入洗錢(qián)對(duì)金融業(yè)的危害、金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)

4、的積極作用。因而，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)法律制度建設(shè)是我國(guó)反洗錢(qián)活動(dòng)中的重要環(huán)節(jié)。 第二章將研究的視角投向了相關(guān)國(guó)際組織和國(guó)家的反洗錢(qián)法律制度。對(duì)于聯(lián)合國(guó)、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、金融行動(dòng)特別工作組、歐共體及歐盟這幾個(gè)國(guó)際組織，以及美國(guó)、英國(guó)等金融業(yè)反洗錢(qián)機(jī)制比較健全的國(guó)家，文章以它們的反洗錢(qián)法律制度作為研究對(duì)象，著重介紹與評(píng)述了國(guó)際社會(huì)的反洗錢(qián)立法、反洗錢(qián)的機(jī)構(gòu)設(shè)置及金融業(yè)反洗錢(qián)的相關(guān)制度選擇，分析與論證了國(guó)際反洗錢(qián)的立法淵源、立

5、法趨勢(shì)及成功做法。 第三章主要是闡釋我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的立法現(xiàn)狀及相關(guān)的立法模式。通過(guò)對(duì)刑法、銀行法、相關(guān)行政法規(guī)及部門(mén)規(guī)章中的反洗錢(qián)規(guī)定、反洗錢(qián)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的具體分析與研究，完整展現(xiàn)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的立法現(xiàn)狀。同時(shí)，通過(guò)對(duì)交易報(bào)告制度的主觀模式、客觀模式及混合模式的三種模式的比較分析，總結(jié)出我國(guó)交易報(bào)告制度的模式選擇。 第四章針對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)立法中存在的問(wèn)題進(jìn)行論述。主要從立法的角度對(duì)以下幾個(gè)方面進(jìn)行剖析：《反

6、洗錢(qián)法》草案剛剛提交初審、短期之內(nèi)仍缺乏高層次立法，引發(fā)了一系列問(wèn)題，比如現(xiàn)有的反洗錢(qián)法律規(guī)范的法律地位與法律效力太低、反洗錢(qián)監(jiān)控多頭領(lǐng)導(dǎo)，反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心存在缺陷等問(wèn)題；《刑法》對(duì)洗錢(qián)罪的規(guī)定不完善；反洗錢(qián)“一規(guī)兩法”存在諸多問(wèn)題，比如適用范圍過(guò)窄、與銀行保密制度的沖突、缺乏防范金融業(yè)高科技洗錢(qián)的相關(guān)立法等等；最后對(duì)配套反洗錢(qián)法律制度的不健全進(jìn)行了分析。 第五章結(jié)合我國(guó)當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的新發(fā)展，借鑒國(guó)外的立法成功經(jīng)驗(yàn)，主要