論我國反洗錢法律制度之完善.pdf

1、隨著我國反洗錢工作的深入開展，反洗錢法律體系對打擊走私、販毒、貪污賄賂等嚴重犯罪發(fā)揮了日益重要的作用。從國內方面看，當前我國反洗錢工作處于起步階段，反洗錢法律體系尚不完備。反洗錢刑事立法存在洗錢罪涵蓋范圍較為狹窄、洗錢罪犯罪主體界定未涉及上游犯罪本犯、缺乏對反洗錢義務主體怠于履行反洗錢義務的刑事責任規(guī)定等缺陷。預防洗錢犯罪立法存在反洗錢義務主體范圍狹窄、反洗錢部門合作規(guī)定過于原則、缺乏對國內政要盡職調查和資金監(jiān)測的特別規(guī)定、缺乏對反洗錢

2、的激勵與成本補償機制、缺乏保密例外規(guī)定、現(xiàn)金管理條例未從反洗錢視角安排、配套規(guī)章不適應反洗錢形勢發(fā)展等弊端，反洗錢工作機制沒有充分發(fā)揮作用，不能滿足反沈錢工作面臨緊迫形勢的需要。從國際方面看，金融行動特別工作組作為最權威的反沈錢網(wǎng)際組織，制訂了包括了法律系統(tǒng)、金融機構和非金融機構防范洗錢和恐怖融資的措施、打擊洗錢和恐怖分子籌資系統(tǒng)中必要的體制和措施、加強國際合作等內容的40+9條反沈錢及反恐融資建議，為各國反洗錢法律體系建設提供了有力的

3、框架。美國、英國、澳大利亞、法國、日本等發(fā)達國家也都建立了較為成熟的反沈錢法律機制。發(fā)達國家反沈錢法律體系有洗錢上游犯罪范圍寬泛、法律體系層級分布清晰、反沈錢義務主體范圍較大等特點，這為我國進一步完善反洗錢法律體系提供了啟示和參考。我國應借鑒國外成熟立法經(jīng)驗，從法律、行政法規(guī)、配套規(guī)章三個層面完善立法，拓展沈錢上游犯罪范圍，將沈錢罪主體擴展到上游犯罪本犯，規(guī)定特定非金融機構的反沈錢義務，規(guī)定對金融機構、特定非金融機構反沈錢義務主體的刑事