論我國(guó)反洗錢法律制度之完善.pdf

1、隨著我國(guó)反洗錢工作的深入開展，反洗錢法律體系對(duì)打擊走私、販毒、貪污賄賂等嚴(yán)重犯罪發(fā)揮了日益重要的作用。從國(guó)內(nèi)方面看，當(dāng)前我國(guó)反洗錢工作處于起步階段，反洗錢法律體系尚不完備。反洗錢刑事立法存在洗錢罪涵蓋范圍較為狹窄、洗錢罪犯罪主體界定未涉及上游犯罪本犯、缺乏對(duì)反洗錢義務(wù)主體怠于履行反洗錢義務(wù)的刑事責(zé)任規(guī)定等缺陷。預(yù)防洗錢犯罪立法存在反洗錢義務(wù)主體范圍狹窄、反洗錢部門合作規(guī)定過(guò)于原則、缺乏對(duì)國(guó)內(nèi)政要盡職調(diào)查和資金監(jiān)測(cè)的特別規(guī)定、缺乏對(duì)反洗錢

2、的激勵(lì)與成本補(bǔ)償機(jī)制、缺乏保密例外規(guī)定、現(xiàn)金管理?xiàng)l例未從反洗錢視角安排、配套規(guī)章不適應(yīng)反洗錢形勢(shì)發(fā)展等弊端，反洗錢工作機(jī)制沒(méi)有充分發(fā)揮作用，不能滿足反沈錢工作面臨緊迫形勢(shì)的需要。從國(guó)際方面看，金融行動(dòng)特別工作組作為最權(quán)威的反沈錢網(wǎng)際組織，制訂了包括了法律系統(tǒng)、金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)防范洗錢和恐怖融資的措施、打擊洗錢和恐怖分子籌資系統(tǒng)中必要的體制和措施、加強(qiáng)國(guó)際合作等內(nèi)容的40+9條反沈錢及反恐融資建議，為各國(guó)反洗錢法律體系建設(shè)提供了有力的

3、框架。美國(guó)、英國(guó)、澳大利亞、法國(guó)、日本等發(fā)達(dá)國(guó)家也都建立了較為成熟的反沈錢法律機(jī)制。發(fā)達(dá)國(guó)家反沈錢法律體系有洗錢上游犯罪范圍寬泛、法律體系層級(jí)分布清晰、反沈錢義務(wù)主體范圍較大等特點(diǎn)，這為我國(guó)進(jìn)一步完善反洗錢法律體系提供了啟示和參考。我國(guó)應(yīng)借鑒國(guó)外成熟立法經(jīng)驗(yàn)，從法律、行政法規(guī)、配套規(guī)章三個(gè)層面完善立法，拓展沈錢上游犯罪范圍，將沈錢罪主體擴(kuò)展到上游犯罪本犯，規(guī)定特定非金融機(jī)構(gòu)的反沈錢義務(wù)，規(guī)定對(duì)金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)反沈錢義務(wù)主體的刑事