中國存款保險法律制度的建構(gòu).pdf

1、隨著我國市場經(jīng)濟的逐步確立、金融體制改革的不斷深化、銀行業(yè)優(yōu)勝劣汰競爭機制的形成，國內(nèi)有些經(jīng)營不善的金融機構(gòu)出現(xiàn)了倒閉、破產(chǎn)的現(xiàn)象。長期以來我同一直以國家擔保的形式對存款進行保護，但是隨著經(jīng)濟的發(fā)展，這種國家擔保的存款保護方式的弊端越發(fā)地顯露出來。這種隱性存款保險制度沒有確定的程序，缺乏必要的事前資金積累來承擔損失，在處理倒閉機構(gòu)和兌付存款人儲蓄存款時，所有處置措施都是臨時個案決定，需要政府、司法部門、監(jiān)管機構(gòu)的溝通與合作。實踐證明，這

2、種事后的臨時合作，拖延了處置時機，并在很大程度上增加了處置成本。我國要進行經(jīng)濟體制和金融體制改革，使銀行走向市場，就必須對一部分經(jīng)營管理不善、嚴重資不抵債，以及部分不必要的重復(fù)建設(shè)的銀行機構(gòu)實施市場退出，實現(xiàn)銀行資源的優(yōu)化配置。然而，在處理倒閉機構(gòu)和兌付存款人儲蓄存款時，由于沒有正式的存款保險制度，不能實施市場退出，而更多的是一種“行政退出”，損失不得不由政府或中央銀行承擔，增加了政府財政支出，影響了財政政策的獨立性；或迫使中央銀行發(fā)放

3、貸款，影響了中央銀行貨幣政策的獨立性。因此，我國巫需建立存款保險制度。 銀行業(yè)高負債經(jīng)營的特殊性決定了銀行業(yè)先天的高風險性，也促使了存款保險制度的誕生。同時，存保制度的產(chǎn)生也從部門法的角度見證了法學理念由“個人本位”向“社會本位”的轉(zhuǎn)變。我國目前居民儲蓄高速增長，存款己構(gòu)成金融機構(gòu)信貸資金的主要來源，保護居民存款的安全已成為事關(guān)社會穩(wěn)定的重大問題。存保制度的確立，可以增強存款人的信心，金融機構(gòu)就可以穩(wěn)定地保持資金來源，其業(yè)務(wù)活動

4、才能順利開展。另外，建立存保制度也是我國加強金融風險監(jiān)管的一項重要措施。 該制度在保護存款人利益、維護一國金融體系穩(wěn)定方面發(fā)揮著巨大作用，本論文分為五部分，第一部分為導論，通過近年來我國金融機構(gòu)的破產(chǎn)案例指出在我國已存在的隱性存款保險制度的弊端，因而有必要在我國建立顯性的存款保險制度。本部分內(nèi)容還對國內(nèi)外研究的文獻進行綜述，凸現(xiàn)本論文研究的意義。第二部分為存款保險法律制度的基本理論，分析了存款保險法律制度涉及的最為基本的內(nèi)容如存

5、款保險的法理基礎(chǔ)、法律屬性、法律關(guān)系和價值功能等，為存款保險制度具體模式的構(gòu)建奠定基石。筆者認為存款保險制度的法理基礎(chǔ)為秩序和平等。秩序表現(xiàn)為以法律形式確立存款保險制度，可以為存款保險機構(gòu)、投保銀行、政府和存款者規(guī)定明確的權(quán)利和義務(wù)，各相關(guān)主體的權(quán)利界限和義務(wù)邊界。這樣，在平時存款保險機構(gòu)和銀監(jiān)會通過行使檢查監(jiān)督等法定權(quán)利，保障金融機構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)；而在金融機構(gòu)出現(xiàn)危機時則可以按照法定的程序?qū)栴}銀行進行處理，并對存款人的存款進行賠付。存

6、款保險制度中的平等就是要求其它金融機構(gòu)和四大銀行有平等的競爭機會。存款保險制度的建立，所有金融機構(gòu)都必須為存款人的存款購買保險，使存款人的存款有了保障，其它性質(zhì)的銀行有了和四大國有銀行相等的競爭機會來吸收存款。 存款保險的法律性質(zhì)目前在理論上還比較模糊。筆者經(jīng)過分析將其界定為政策性保險和違約責任保險中的保證保險。存款保險制度的法律關(guān)系：主體、客體和內(nèi)容。主體有投保人--金融機構(gòu)、保險人--存款保險機構(gòu)和第三人即存款人。其中，第三

7、人是否為存款保險法律關(guān)系的主體還存在一定的爭議。存款保險法律關(guān)系的客體為：投保銀行因違約而向存款人承擔的損害賠償責任。從各國存款保險的實踐來看，存款保險法律關(guān)系主體所被賦予的權(quán)利義務(wù)存在較大差異，但概括起來存款保險機構(gòu)的權(quán)利有承保權(quán)、監(jiān)管權(quán)、處置權(quán)；其義務(wù)有支付保險賠償金、救助問題銀行、對倒閉銀行進行破產(chǎn)清算等。投保金融機構(gòu)的權(quán)利主要體現(xiàn)在出現(xiàn)危機時，有享受存款保險機構(gòu)救助的權(quán)利；其主要義務(wù)包括：交付保險費的義務(wù)、審慎經(jīng)營義務(wù)以及報告和

8、接受檢查的義務(wù)等。存款保險制度的價值功能體現(xiàn)在對存款人的保護和對投保銀行的保護，最終為維護金融秩序的穩(wěn)定。 第三部分為存款保險制度存在的負面效應(yīng)及應(yīng)對措施。山于存款保險制度自身主要存在道德風險和逆向選擇問題，所以一直以來是否應(yīng)當建立這一制度，在中國乃至世界一直存在爭論。在自愿型、統(tǒng)一費率的制度規(guī)定中，存款保險制度對經(jīng)營不善的銀行會更具吸引力，經(jīng)營狀況最佳的銀行有可能會選擇退出存款保險體系。由此就會引起其他銀行的保費上升，用以抵補

9、處置問題機構(gòu)產(chǎn)生的成本。此舉勢必引發(fā)另外一些經(jīng)營狀況良好的銀行退出機制。周而復(fù)始，最后只有有問題的銀行會保留在體系之內(nèi)，使存款保險體系變得十分脆弱。筆者經(jīng)過分析，提出應(yīng)對逆向選擇的措施為采取強制投保和不采取統(tǒng)一費率的方式。存款保險制度存在的道德風險包括：存款人的道德風險即存款人在建立存款保險制度以后過分依賴存款保險保險機構(gòu)，而對銀行的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營風險掉以輕心，甚至缺乏積極性把存款從潛在的破產(chǎn)銀行中取出；投保銀行的道德風險即投保銀行為了

10、謀求利益的最大化，往往更傾向于選擇風險更高、利潤更為豐厚的資產(chǎn)組合，使得銀行內(nèi)在的脆弱性不斷加劇。同時，由于存款保險公司對規(guī)模不一、風險等級不同的銀行實行單一費率的情況下，使得同樣規(guī)模但風險較大的銀行不需要付出更多的保險費；金融監(jiān)管當局的道德風險即存款保險機構(gòu)對于處于危機的銀行進行的救助使銀行難以倒閉，因此造成監(jiān)管機關(guān)對存款保險制度的依賴。針對道德風險可采取設(shè)立存款保險賠償比率、實行限額存款保險及差別保險等方法化解。通過本部分的分析更加

11、堅定了在中國有必要建立存款保險制度的信念。第四部分關(guān)于我國存款保險法律制度的基本內(nèi)容，為本論文的主要部分，建立我國的存款保險制度，首先必須明確定位，應(yīng)在充分借鑒國際經(jīng)驗并緊密結(jié)合我國國情的基礎(chǔ)上建構(gòu)。在該部分內(nèi)容中通過梳理某些學者對建立中國存款保險法律制度具體內(nèi)容提出的建議，分別對投保對象、投保方式、存款保險機構(gòu)的設(shè)置、存款保險機構(gòu)的職能、投保標的、保險費率、存款保險公司資金的運用、賠償限額和法律責任各方面的問題進行了詳細的論述，具有較

12、強的實踐操作性。 筆者認為我國存款保險的投保對象應(yīng)借鑒世界其他國家的通行做法，按“領(lǐng)土論”原則，涵蓋本國國內(nèi)的所有存款類金融機構(gòu)，為所有吸收存款的銀行和非銀行金融機構(gòu)；存款保險制度的投保方式，結(jié)合“屬地”原則和“屬人”原則實行強制與自愿相結(jié)合的投保方式，即對于中國境內(nèi)的商業(yè)銀行等存款性金融機構(gòu)采取強制保險方式：對于中國境內(nèi)的外資銀行和境外的中資銀行采取自愿投保方式；存款保險機構(gòu)的設(shè)置，筆者和所有學者的觀點是一致的，認為較好的冼擇

13、是由政府和銀行機構(gòu)共同出資組建一個全國性的存款保險機構(gòu)；存款保險機構(gòu)的職能應(yīng)采取復(fù)合職能，即不僅提供保險服務(wù)，提供流動性支持、接管銀行、風險監(jiān)管等職能：關(guān)于投保標的，筆者認為：首先，暫時只保人民幣存款，不保外幣存款。等制度運作成熟后，存款保險范圍再適當擴大；對于保險費率，在建立存款保險制度的初期，保險費率的制定和實施可以根據(jù)不同類別銀行的風險等級區(qū)別對待差異，依國有獨資商業(yè)銀行、股份制銀行、城鄉(xiāng)信用社之間的風險等級表現(xiàn)出層次性的差別；我

14、國存款保險資金的運用以安全性為主要目的，應(yīng)以存入銀行、購買國債為主要的運作方式，等存款保險制度運行的比較成熟時可以考慮將閑置資金投資于金融債券、投資與外國政府債券和國外的安全資產(chǎn)等；在賠償限額問題上，筆者認為可以考慮對存款人的存款規(guī)定一個全額賠償限額和最高賠償限額。在全額賠償限額以上，最高賠償限額以下，按超額累計遞減比例賠付；最終存款保險制度的后盾即法律責任，筆者分別探討了投保金融機構(gòu)及存款保險機構(gòu)的法律責任，以維護存款保險制度的威嚴。

15、第五部分提出了我國在建立存款保險制度后應(yīng)相應(yīng)采取的配套措施。我國要真正建立一套行之有效的存款保險制度，還面臨著很大的困難，有的困難是存款保險制度本身在立法設(shè)計上需要研究解決的，也有更多的是在存款保險制度外，需要配套的制度措施相互支持相互協(xié)調(diào)才能解決的。筆者認為，我們應(yīng)當從以下幾個方面完善存款保險制度的配套措施：①完善銀行的會計和信息披露制度；②建立完善的銀行破產(chǎn)法律制度，保障存款保險制度功能的有效發(fā)揮；③建立健全金融機構(gòu)信用評級制度；④