裝備科研投資激勵(lì)研究.pdf

1、裝備科研是裝備建設(shè)的重要內(nèi)容，有效的裝備科研投資是落實(shí)裝備發(fā)展戰(zhàn)略的重要舉措。裝備科研投資激勵(lì)問題的研究，對于提升裝備科研投資的效率，完善裝備經(jīng)濟(jì)理論體系，推動(dòng)裝備建設(shè)自主式、跨越式、可持續(xù)發(fā)展，具有重要的理論價(jià)值與實(shí)踐意義。回顧我國裝備科研投資的發(fā)展歷程，我國裝備科研投資由單一走向多元，逐步呈現(xiàn)投資主體、融資渠道和投資方式多元化的發(fā)展趨勢。經(jīng)過幾十年的努力，我國裝備科研投資逐步建立起了多元化、多渠道的投入體系，形成了國家財(cái)政撥款、企業(yè)

2、投入、市場融資等多種經(jīng)費(fèi)投入支持裝備科技創(chuàng)新活動(dòng)的新局面。但在推進(jìn)裝備科研投資改革的過程中，仍存在著許多現(xiàn)實(shí)問題和理論難題，概括起來主要包括：公平競爭與準(zhǔn)入壁壘之間的矛盾；政策鼓勵(lì)與政策歧視之間的矛盾；裝備定價(jià)與研發(fā)補(bǔ)償之間的矛盾。這三個(gè)問題貫穿裝備科研投資的整個(gè)過程，是裝備科研投資激勵(lì)面臨的主要矛盾。行業(yè)準(zhǔn)入是裝備科研活動(dòng)的起點(diǎn)，也是裝備科研投資激勵(lì)的基本前提，不解決好公平準(zhǔn)入問題，裝備科研投資激勵(lì)無從談起，唯有解決好公平準(zhǔn)入問題，才

3、能使更多有條件的投資主體進(jìn)入裝備科研投資領(lǐng)域，形成良好的競爭格局；財(cái)稅激勵(lì)是裝備科研投資激勵(lì)的中間環(huán)節(jié)，科技創(chuàng)新活動(dòng)具有顯著的外部性和公共產(chǎn)品屬性，對科技創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠是其內(nèi)在屬性的必然要求，唯有解決好裝備科研投資中的政策歧視問題，才能形成公平的政策環(huán)境，促進(jìn)裝備科研投資領(lǐng)域的有效競爭；投資補(bǔ)償是確保裝備科研投資活動(dòng)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵，唯有解決好裝備科研投資中的補(bǔ)償問題，才能充分調(diào)動(dòng)裝備科研投資主體的積極性，確保投資的可持

4、續(xù)發(fā)展。行業(yè)準(zhǔn)入、財(cái)稅優(yōu)惠和投資補(bǔ)償，是裝備科研投資激勵(lì)研究理論體系的重要組成部分，構(gòu)成了當(dāng)前我國裝備科研投資激勵(lì)工作的總體框架，在這個(gè)框架下，各種激勵(lì)方式相互協(xié)調(diào)相互作用，保障著裝備科研投資活動(dòng)的順利進(jìn)行。
　　本文通過對裝備科研投資利益相關(guān)方進(jìn)行行為分析和博弈分析，運(yùn)用復(fù)雜系統(tǒng)建模的思路，把Agent建模仿真方法應(yīng)用于裝備科研投資準(zhǔn)入決策過程，構(gòu)建了裝備科研投資準(zhǔn)入的Agent模型，并利用經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)對裝備科研投資準(zhǔn)入進(jìn)行了仿真。

5、根據(jù) Agent建模仿真的結(jié)果，裝備科研投資準(zhǔn)入激勵(lì)要從進(jìn)入者參與裝備科研投資對裝備市場結(jié)構(gòu)與競爭效率的影響出發(fā)，考慮裝備市場的結(jié)構(gòu)和民營企業(yè)以經(jīng)濟(jì)效益最大化為經(jīng)營目標(biāo)的特點(diǎn)，適度準(zhǔn)入民營企業(yè)參與裝備科研投資?？梢酝ㄟ^打破條塊分割格局，降低準(zhǔn)入門檻；制定裝備專業(yè)目錄，實(shí)施分類準(zhǔn)入；協(xié)調(diào)軍用民用標(biāo)準(zhǔn)，減小程序壁壘；搭建高效信息平臺，減弱信息壁壘等方法改革和完善我國裝備科研投資準(zhǔn)入激勵(lì)制度。通過對我國裝備科研投入制度現(xiàn)狀和財(cái)稅政策對企業(yè)參與

6、裝備科研投資的激勵(lì)效應(yīng)進(jìn)行實(shí)證分析表明，財(cái)稅激勵(lì)對裝備科研投資具有積極的作用，增值稅減免等方式確實(shí)拉動(dòng)了裝備科研投入的增長，但是激勵(lì)作用具有一定的滯后性。退稅工作周期長和稅收條件不平等是導(dǎo)致財(cái)稅激勵(lì)有效性滯后的主要因素，可以通過制定一視同仁的稅收優(yōu)惠政策和建立自上而下的組織保障體系提高我國裝備科研投資財(cái)稅激勵(lì)的效率。通過分析裝備科研投資補(bǔ)償發(fā)生的動(dòng)因和與國外裝備科研投資補(bǔ)償激勵(lì)的主要做法進(jìn)行比較發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前我國在裝備科研投資補(bǔ)償方面還存在

7、著諸多缺陷，具體體現(xiàn)在對基礎(chǔ)性研究的補(bǔ)償不夠重視、補(bǔ)償方式不合理等方面。對我國裝備科研投資補(bǔ)償激勵(lì)方式進(jìn)行了設(shè)計(jì)，推導(dǎo)出固定補(bǔ)償和比例補(bǔ)償?shù)谋嚷使剑岢隽宋覈b備科研投資補(bǔ)償激勵(lì)的基本思路：可以通過保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)，鼓勵(lì)民企參與；實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，嚴(yán)格責(zé)任追究；堅(jiān)持軍民融合，分散投資風(fēng)險(xiǎn)等補(bǔ)償方式建立健全我國裝備科研投資補(bǔ)償激勵(lì)。采用固定補(bǔ)償和比例補(bǔ)償相結(jié)合的辦法設(shè)計(jì)契約，合理地確定固定補(bǔ)償和比例補(bǔ)償?shù)姆蓊~，能在信息不對稱的情況下，促使代理人

8、主動(dòng)提高科研努力程度，達(dá)到激勵(lì)裝備科研投資的目的。裝備科研投資準(zhǔn)入激勵(lì)、財(cái)稅激勵(lì)和補(bǔ)償激勵(lì)“三位一體”的分析框架從裝備科研投資實(shí)踐的要求及特點(diǎn)規(guī)律出發(fā)，豐富和拓展了裝備科研投資激勵(lì)的理論內(nèi)涵；采用Agent建模仿真方法量化分析裝備科研投資準(zhǔn)入激勵(lì)中利益相關(guān)方的博弈關(guān)系，建立裝備科研投資準(zhǔn)入利益相關(guān)主體行為的全過程仿真模型，并根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)對裝備科研投資準(zhǔn)入進(jìn)行仿真，為裝備科研投資準(zhǔn)入激勵(lì)提供了可靠的理論依據(jù)和研究方法；對湖南省參與裝備科研