論洗錢罪及其立法完善.pdf

1、洗錢作為一種犯罪，是指犯罪分子以“合法”的形式將其不法收益轉(zhuǎn)變?yōu)楹戏ǖ男袨楹瓦^程。作為一項(xiàng)罪名，洗錢罪是對(duì)隱瞞或掩飾收益的所有各式各樣犯罪活動(dòng)的總稱。由于歷史的原因，1979年《中華人民共和國刑法》沒有將洗錢行為規(guī)定為犯罪。鑒于同洗錢犯罪作斗爭(zhēng)的現(xiàn)實(shí)需要，并結(jié)合國際上的有關(guān)立法與司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，我國1997年通過的《中華人民共和國刑法》明確規(guī)定了這一新罪。我國法律規(guī)定的洗錢罪在概念、特征、上游犯罪范圍、行為方式等方面同其他國家的規(guī)定有所區(qū)

2、別。洗錢犯罪在我國既具有國際上一般趨勢(shì)和特征，又有其獨(dú)特的表現(xiàn)形式和特點(diǎn)。作為一種國際性的犯罪，特別是20世紀(jì)80年代以來，世界各國及國際范圍內(nèi)的洗錢活動(dòng)日趨猖獗，洗錢已成為世界各國與國際社會(huì)共同面臨的一大公害，各國都相應(yīng)設(shè)計(jì)并實(shí)施了一系列的措施對(duì)其加以控制和打擊。由于我國反洗錢活動(dòng)起步較晚，與國際反洗錢制度相比，還存在一定的差距和問題。通過比較研究反洗錢的國際經(jīng)驗(yàn)，我國應(yīng)借鑒國外反洗錢控制制度的成功經(jīng)驗(yàn)做法，結(jié)合我國實(shí)際，進(jìn)一步加快反