退休制度調(diào)整的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)借鑒及對(duì)我國(guó)的啟示——基于日本、德國(guó)和瑞典的案例研究.pdf

1、自20世紀(jì)90年代以來(lái)，我國(guó)人口年齡結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變動(dòng)并面臨日益嚴(yán)重的人口老齡化問(wèn)題。經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，人均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值仍居世界100多位的客觀事實(shí)表明我國(guó)目前正處于“未富先老”的尷尬境地。與此相伴的是我國(guó)人均預(yù)期壽命延長(zhǎng)，人口撫養(yǎng)比不斷攀升，勞動(dòng)的起始年齡普遍延后，人力資源的投資回收期縮短，人口紅利優(yōu)勢(shì)在2015年前后消失，現(xiàn)行退休制度已經(jīng)不再適宜。此外，偏低的法定退休年齡滯后于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革，導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)務(wù)可持續(xù)性面臨挑戰(zhàn)，

2、現(xiàn)收現(xiàn)付制籌資模式下的代際利益沖突日益凸顯。
　　人口結(jié)構(gòu)以及社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境變動(dòng)的事實(shí)促使決策層和學(xué)界開(kāi)始反思我國(guó)退休制度。退休制度調(diào)整的核心是法定退休年齡的延長(zhǎng)問(wèn)題，原勞動(dòng)和社會(huì)保障部在2003年就開(kāi)始組織進(jìn)行我國(guó)退休制度改革的研究。
　　自20世紀(jì)90年代起，西方國(guó)家都已經(jīng)意識(shí)到老齡化為本國(guó)養(yǎng)老保障制度的可持續(xù)性發(fā)展帶來(lái)了巨大壓力，紛紛對(duì)法定退休年齡進(jìn)行改革，雖然改革措施不盡相同，但大部分均采用“漸進(jìn)式”逐步提高法定退

3、休年齡的做法。美國(guó)將花25年的時(shí)間逐步將法定退休年齡從目前的66歲提高到67歲。德國(guó)2012年開(kāi)始實(shí)施延長(zhǎng)法定退休年齡的政策，將于2030年前將法定退休年齡從目前的65歲提高到67歲。日本計(jì)劃將法定退休年齡在現(xiàn)行60歲的基礎(chǔ)上提高5歲，男女分別于2013年和2018年開(kāi)始實(shí)施?？梢?jiàn)，盡管提高法定退休年齡的進(jìn)度不一致，但世界主要國(guó)家的法定退休年齡總體上是逐步推進(jìn)的。此外，法定退休年齡的彈性化改革近年來(lái)成為國(guó)際社會(huì)的主流趨勢(shì)，日本、德國(guó)和瑞

4、典都引入了彈性退休制度，并且頗有成效。
　　研究目的：
　　本文的研究目的在于分析日本、德國(guó)和瑞典退休制度改革的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)國(guó)情為制度的頂層設(shè)計(jì)提出具有現(xiàn)實(shí)意義的建議。日本、德國(guó)和瑞典與我國(guó)均面臨著人口老齡化問(wèn)題，養(yǎng)老保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展受到挑戰(zhàn)，但是日本、德國(guó)和瑞典已經(jīng)采取了措施解決這些問(wèn)題，是退休制度改革的先行者，其經(jīng)驗(yàn)值得探討和借鑒。
　　第一、本文對(duì)研究國(guó)內(nèi)外退休制度調(diào)整的文獻(xiàn)進(jìn)行了歸納總結(jié)評(píng)述，梳理了我國(guó)退休

5、制度的歷史沿革，界定了退休相關(guān)概念，并詳細(xì)闡述了日本、德國(guó)和瑞典退休制度調(diào)整的背景，構(gòu)建了退休制度調(diào)整國(guó)際經(jīng)驗(yàn)借鑒的理論框架;
　　第二、本文選取日本、德國(guó)和瑞典，對(duì)其退休制度改革方式和措施進(jìn)行詳細(xì)的歸納和分析，并總結(jié)相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，以供我國(guó)借鑒;
　　第三、本文詳細(xì)梳理了我國(guó)退休制度調(diào)整的背景，借鑒日本、德國(guó)和瑞典的經(jīng)驗(yàn)結(jié)合國(guó)情提出我國(guó)退休制度調(diào)整的政策思路。
　　主要內(nèi)容與觀點(diǎn)：
　　本文在我國(guó)退休制度改革勢(shì)在必行

6、的現(xiàn)狀下進(jìn)行了退休制度改革的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)研究。在相關(guān)文獻(xiàn)的研究基礎(chǔ)上，對(duì)我國(guó)退休制度改革的背景進(jìn)行了梳理，并以日本、德國(guó)和瑞典為例，通過(guò)詳細(xì)介紹三國(guó)退休制度改革的背景、歷程和措施，總結(jié)了可借鑒的成功經(jīng)驗(yàn)。最后結(jié)合中國(guó)國(guó)情提出了我國(guó)退休制度調(diào)整的政策思路。主要內(nèi)容與觀點(diǎn)如下:
　　導(dǎo)論。本章節(jié)首先介紹了退休制度調(diào)整的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)借鑒的背景與意義;對(duì)研究思路、內(nèi)容和方法進(jìn)行總結(jié)陳述，闡述了研究的貢獻(xiàn)以及不足之處;最后對(duì)退休制度相關(guān)概念進(jìn)行了界

7、定，主要有法定退休年齡、退休制度和彈性退休制度、非正?！疤崆巴诵荨焙屯硕恍?。
　　第一章為文獻(xiàn)綜述。本章節(jié)針對(duì)退休制度調(diào)整的三個(gè)核心問(wèn)題進(jìn)行國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)評(píng)述。第一部分為延長(zhǎng)法定退休年齡文獻(xiàn)綜述，包括延長(zhǎng)法定退休年齡的共識(shí)與爭(zhēng)議、延長(zhǎng)法定退休年齡對(duì)勞動(dòng)力市場(chǎng)的影響、延長(zhǎng)法定退休年齡對(duì)養(yǎng)老金收支平衡的影響;第二部分為控制非正?！疤崆巴诵荨蔽墨I(xiàn)綜述;第三部分為借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，引入彈性退休制度文獻(xiàn)綜述。
　　第二章為日本、德國(guó)和瑞典退

8、休制度調(diào)整的背景。本章節(jié)從人口、經(jīng)濟(jì)和政治文化三方面闡述三國(guó)的改革背景。在除政治文化背景各有特色之外，三國(guó)面臨著相似的問(wèn)題:經(jīng)濟(jì)趨于下行，失業(yè)率居高不下;人口老齡化趨勢(shì)愈發(fā)嚴(yán)重，勞動(dòng)力供給不足;養(yǎng)老保險(xiǎn)制度面臨挑戰(zhàn)。
　　第三章為日本、德國(guó)和瑞典三國(guó)退休制度調(diào)整的措施和經(jīng)驗(yàn)。本章節(jié)首先總結(jié)了三國(guó)退休制度調(diào)整的舉措，包括提高法定退休年齡，實(shí)施彈性退休制度，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)和養(yǎng)老金給付協(xié)同調(diào)整以及實(shí)施促進(jìn)老年就業(yè)的配套政策;其次，筆者從退

9、休制度改革的環(huán)境、退休制度調(diào)整的措施和配套政策的實(shí)施三方面挖掘了可借鑒的經(jīng)驗(yàn)，包括完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、延長(zhǎng)法定退休年齡、審慎引入彈性退休制度以及安排好勞動(dòng)力市場(chǎng)的配套制度等。
　　第四章為我國(guó)退休制度調(diào)整的背景。本章節(jié)首先交代了我國(guó)退休制度的歷史沿革，對(duì)法定退休年齡相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行了梳理，為后文的研究打下基礎(chǔ);其次分析了我國(guó)現(xiàn)行退休制度存在的問(wèn)題，包括偏低的法定退休年齡難以適應(yīng)人口發(fā)展模式、滯后于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)展的需要，難以適應(yīng)勞動(dòng)

10、力市場(chǎng)的需求等;其次陳述了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在諸多問(wèn)題，制約著退休制度的改革;最后分析了退休制度改革的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會(huì)文化環(huán)境。
　　第五章為政策建議。本章節(jié)將日本、德國(guó)和瑞典的案例分析得出的經(jīng)驗(yàn)結(jié)合中國(guó)國(guó)情對(duì)我國(guó)退休制度改革提出建議，包括優(yōu)化退休制度改革環(huán)境、審慎安排退休制度改革措施以及實(shí)施配套政策輔助退休制度的調(diào)整。
　　可能的創(chuàng)新點(diǎn)：
　　本文采取理論研究、案例研究和對(duì)比研究的方法，充分把握日本、德國(guó)、瑞典和中國(guó)的

11、退休制度改革背景，具體分析日本、德國(guó)和瑞典退休制度改革的步驟和方式，以及配套的勞動(dòng)力市場(chǎng)的改革舉措和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度協(xié)同改革舉措。借鑒日本、德國(guó)和瑞典的成功經(jīng)驗(yàn)結(jié)合我國(guó)實(shí)際國(guó)情提出建議和啟示。本文可能的創(chuàng)新如下:
　　第一、本文在對(duì)退休制度改革的大量文獻(xiàn)進(jìn)行評(píng)述的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)對(duì)日本、德國(guó)和瑞典的退休制度改革的方式和措施進(jìn)行梳理，提煉出了對(duì)我國(guó)退休制度調(diào)整有重要借鑒價(jià)值的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。退休制度的調(diào)整具有復(fù)雜性，重視對(duì)相關(guān)國(guó)家退休制度調(diào)整經(jīng)驗(yàn)

12、的思考和借鑒，對(duì)我國(guó)當(dāng)前實(shí)施漸進(jìn)式延長(zhǎng)法定退休年齡政策具有直接的參考價(jià)值。
　　第二、本文總結(jié)了日本、德國(guó)和瑞典三國(guó)退休制度改革有價(jià)值的經(jīng)驗(yàn)，從退休制度改革環(huán)境、退休制度具體改革措施和配套政策的實(shí)施三方面歸納了三國(guó)退休制度改革順利推行的經(jīng)驗(yàn)。具體包括提前頒布改革方案和漸進(jìn)式調(diào)整法定退休年齡以及引入彈性退休制度;德國(guó)和瑞典制衡協(xié)商、合作妥協(xié)的文化使工會(huì)形成了處理勞資關(guān)系的最佳模式，給退休制度改革的順利推行營(yíng)造了良好的環(huán)境。此外，本文

13、強(qiáng)調(diào)退休制度改革應(yīng)該合理安排勞動(dòng)力市場(chǎng)的配套措施，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)和養(yǎng)老金給付需與退休制度進(jìn)行協(xié)同改革，觀點(diǎn)具有一定的新穎性。
　　第三、本文借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合本國(guó)國(guó)情從退休制度改革環(huán)境，退休制度調(diào)整的具體措施以及配套政策安排方面提出了相關(guān)政策建議。提出借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)更要考慮現(xiàn)實(shí)國(guó)情，審慎制定退休制度改革的一系列配套措施。強(qiáng)調(diào)退休制度改革需要重視綜合配套改革尤其是完善勞動(dòng)力市場(chǎng)方面的配套改革機(jī)制;退休制度調(diào)整需要充分考慮職工的利益