廣東省非上市公眾公司信息披露監(jiān)管研究.pdf

1、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》實(shí)施以來(lái)，場(chǎng)外市場(chǎng)得到了快速發(fā)展，我國(guó)非上市公眾公司數(shù)量猛增。鑒于場(chǎng)外市場(chǎng)以信息披露為核心的治理模式以及非上市公眾公司在企業(yè)規(guī)模、治理結(jié)構(gòu)、人員構(gòu)成等方面的自身特點(diǎn)，為保證場(chǎng)外市場(chǎng)的健康有序運(yùn)行，加強(qiáng)非上市公眾公司信息披露監(jiān)管成為監(jiān)管部門首先要解決的問(wèn)題。一方面，我國(guó)已經(jīng)初步建立起適應(yīng)我國(guó)非上市公眾公司治理結(jié)構(gòu)、股東構(gòu)成、企業(yè)規(guī)模等特點(diǎn)，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、主辦券商三位一體的非上市公眾公司信息披

2、露監(jiān)管體制。另一方面我國(guó)的非上市公眾公司信息披露監(jiān)管剛剛起步，無(wú)論是制度還是實(shí)踐的精細(xì)化程度都無(wú)法與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比。這對(duì)我國(guó)非上市公眾公司信息披露監(jiān)管提出了很大的挑戰(zhàn)。
　　本文對(duì)廣東省非上市公眾公司信息披露監(jiān)管工作開展以來(lái)的發(fā)生的信息披露典型案例進(jìn)行總結(jié)和分析，結(jié)合目前我國(guó)場(chǎng)外市場(chǎng)和非上市公眾公司監(jiān)管的制度設(shè)計(jì)，從非上市公眾公司、行政監(jiān)管部門、自律監(jiān)管組織、主辦券商四個(gè)方面進(jìn)行考察，重點(diǎn)發(fā)掘廣東省非上市公眾公司信息披露監(jiān)管存在