我國商業(yè)銀行客戶信用評級研究——以中國建設銀行為例.pdf

1、當前，信用風險依然是我國商業(yè)銀行面臨的主要風險，客戶信用風險成為最為關注和亟待解決的問題之一?？蛻粜庞迷u級是整個商業(yè)銀行信用風險管理的重要手段。信用評級是商業(yè)銀行對客戶的信用風險定量化的識別，是商業(yè)銀行制定企業(yè)信用政策的主要依據。所以信用評級的質量在商業(yè)銀行的風險管理中作用舉足輕重。我國商業(yè)銀行客戶信用評級處于發(fā)展的初級階段，評級體系有較大進步空間，對評級體系的改進研究具有較大的實際應用意義。
　　本文首先對銀行信用評級相關理論進

2、行綜述，簡述信用的概念、信用評級的概念、傳統(tǒng)評級方法及現(xiàn)代評級方法、評級原則及其在銀行風險管理中的作用;然后，介紹目前的主要評級模型及評級方法，并簡要總結了國內外對信用評級的相關研究。
　　其次，本文對中國建設銀行的客戶信用評級系統(tǒng)進行了全面分析:首先分析了該行評級系統(tǒng)定性指標、定量指標的選擇及設置，并對選擇指標進行了闡述;其次，本文對該行客戶評級流程及崗位設置、評級方法及原則進行了分析;再次，分析了建設銀行客戶評級作業(yè)前對客戶的

3、分類，根據客戶不同類別選擇不同評級模型進行評級;最后，本文以上述分析論述為基礎，分析了中國建設銀行評級系統(tǒng)中的優(yōu)缺點。指出該行在評級中對人員經驗的依賴、評級數據獲取的劣勢等缺點，并進一步闡述了存在上述問題的主要原因。
　　然后，本文對現(xiàn)行的中國建設銀行客戶信用評級體系改進提出相應措施。這些措施包括:1、建立數據庫直聯(lián)系統(tǒng)，包括人行征信系統(tǒng)數據導入、海關系統(tǒng)數據導入、外匯收支數據導入、稅務系統(tǒng)數據導入、供水供電系統(tǒng)數據導入等;2、建

4、立虛假報表識別系統(tǒng)，用相應的指標進行數據評級前篩選，篩選指標包括若數據在篩選中有問題直接下調該企業(yè)最終評級結論;3、評級崗位及流程優(yōu)化，主要包括用職責規(guī)范代替平行作業(yè)、設置評級重檢崗，按季進行評級重檢以及對初次評級客戶定性指標的選擇進行限制。
　　最后，本文以A企業(yè)為例用利用建設銀行原評級系統(tǒng)進行評級，接著再用本文提出的修改后評級系統(tǒng)進行評級。將兩者得出的評級結論進行對比，得出結論。
　　本文結合商業(yè)銀行客戶評級數據特點及信