基于績效考核下的國有控股銀行操作風險管理研究.pdf

1、近年來,世界各地商業(yè)銀行操作風險頻發(fā),遭受操作風險損失嚴重的銀行甚至遭遇倒閉,操作風險的研究因此而成為熱點話題,很多金融界理論學者和實踐者紛紛對其管理問題進行探索與實踐。隨著這一問題的日益關(guān)注和金融危機的發(fā)生,巴塞爾協(xié)議中針對操作風險的認識也在不斷完善,從不關(guān)注操作風險問題到開始界定操作風險概念、提出操作風險計量方法,直至提出操作風險納入資本充足率計算公式,操作風險管理已成為全世界矚目的話題。
　　中國金融界對操作風險的關(guān)注可以追

2、溯到明清時期,從山西金融票號的發(fā)展研究中可以看到其對操作風險管理的有效方法與思維,隨著社會的不斷發(fā)展和商業(yè)銀行業(yè)務的不斷深化,信用風險和市場風險更多得被金融學家與實踐者關(guān)注,操作風險這一問題的研究與探索在一段時間被忽視,然而這一問題卻始終存在于商業(yè)銀行的經(jīng)營當中。直到近幾年中國商業(yè)銀行案件頻發(fā),且大多涉及操作風險案件,為此中國銀監(jiān)會在2007年出臺《商業(yè)銀行操作風險管理指引》。國內(nèi)外大多數(shù)文獻的研究是在對操作風險管理問題分析建議中提到應

3、從績效考核入手來管理操作風險,而將“從績效考核視角研究操作風險管理”作為獨立研究的文獻甚少。
　　2010年開始,中國各商業(yè)銀行尤其是國有控股商業(yè)銀行開始關(guān)注“操作風險納入績效考核來推動操作風險管理”這一思路的推廣與引用,2012年中國國有控股商業(yè)銀行開始針對自身操作風險管理水平和績效考核現(xiàn)狀對各自的績效考核指標進行優(yōu)化研究與修正。由此,操作風險管理如何與績效考核的緊密結(jié)合的研究也逐步成為各大銀行實踐探索的熱點?；诖?本文結(jié)合管

4、理學研究思路,基于人力資源管理中的績效考核研究視角,對操作風險管理問題進行分析與探索。通過對中國國有控股商業(yè)銀行操作風險現(xiàn)狀的剖析及相關(guān)理論性剖析中,本文認為績效考核與操作風險管理之間存在緊密相關(guān)性,即績效考核體系的優(yōu)化將對操作風險管理水平提升起到關(guān)鍵作用。因此,本文就目前中國國有控股商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀進行深入分析,并從晉商傳統(tǒng)優(yōu)秀文化入手,對晉商在人力資源尤其是績效考核方面進行深入研究與分析,對中國股份制商業(yè)銀行在這方面發(fā)展的成

5、功經(jīng)驗及國際活躍銀行的先進思路有所借鑒,從而得出適合中國國有控股商業(yè)銀行防范操作風險方面的方法與思路,提煉出適合其發(fā)展的非財務性指標體系,并對該指標權(quán)重進行修正。這次指標及權(quán)重的修正涉及銀行人員面較為全面,從各分行領(lǐng)導班子到各行業(yè)務部門(主要涉及客戶經(jīng)理與柜員),再到操作風險相關(guān)監(jiān)督部門人員。所有層面的指標及權(quán)重設計主旨在于如何引入誠信、道德約束等方面的非財務性指標,將此指標確立并落實在今后的績效考核中,通過考核手段來規(guī)范各級員工的操作