建行SD分行績(jī)效考核體系優(yōu)化研究.pdf

1、十八屆三種全會(huì)以來(lái)的市場(chǎng)化改革正逐步滲透到金融領(lǐng)域，商業(yè)銀行的外部環(huán)境將面臨快速變化，而隨著金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營(yíng)和外資銀行的進(jìn)入會(huì)使得行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈。建設(shè)銀行如何響應(yīng)外部環(huán)境變化進(jìn)行戰(zhàn)略布局，并將這種布局通過(guò)有效的績(jī)效激勵(lì)傳遞到基層員工，從而提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，是一個(gè)亟待解決的問(wèn)題。
　　本文在梳理國(guó)內(nèi)外銀行績(jī)效考核的相關(guān)研究成果后，確定了基于平衡計(jì)分卡的分析工具，通過(guò)問(wèn)卷調(diào)研、模型分析等方法，研究了建行SD分行的績(jī)效考核體系優(yōu)化問(wèn)題。

2、具體研究包含三個(gè)方面:一是剖析了SD分行現(xiàn)行績(jī)效評(píng)價(jià)體系的問(wèn)題;二是從財(cái)務(wù)、客戶、業(yè)務(wù)流程、學(xué)習(xí)成長(zhǎng)四個(gè)維度設(shè)計(jì)了評(píng)價(jià)指標(biāo)，并在分行總部、零售業(yè)務(wù)部、二級(jí)分行、員工四個(gè)層面上設(shè)計(jì)了績(jī)效考核的平衡計(jì)分卡;三是提出了新績(jī)效考核體系的實(shí)施與保障措施。
　　通過(guò)研究，本文主要得到以下結(jié)論。
　　(1)相比目標(biāo)管理法、關(guān)鍵指標(biāo)考核、經(jīng)濟(jì)增加值以及全視角績(jī)效考評(píng)，基于平衡計(jì)分卡的績(jī)效考評(píng)有助于幫助實(shí)現(xiàn)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，有助于形成持續(xù)的

3、競(jìng)爭(zhēng)能力，有助于形成崗位區(qū)別的績(jī)效考核框架。在實(shí)施步驟上，分為明確戰(zhàn)略目標(biāo)，構(gòu)建平衡計(jì)分卡模塊，確定關(guān)鍵影響因素，提取關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)，繪制銀行戰(zhàn)略地圖，設(shè)計(jì)實(shí)施方案六個(gè)步驟。
　　(2)建行SD分行最早的績(jī)效考核采用的經(jīng)濟(jì)增加值方法，隨著業(yè)務(wù)集成優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制、業(yè)務(wù)合規(guī)性的結(jié)構(gòu)布局，績(jī)效考核方式逐步增加了對(duì)客戶維度的關(guān)注。但從目前的績(jī)效考核體系指標(biāo)及權(quán)重來(lái)看，績(jī)效評(píng)價(jià)缺乏均衡的維度劃分。對(duì)建行SD分行各層面員工的問(wèn)卷調(diào)查分析結(jié)

4、果表明，SD分行績(jī)效考核體系存在缺乏戰(zhàn)略導(dǎo)向、缺乏內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)促進(jìn)、缺乏全面涵蓋等問(wèn)題。
　　(3)由于銀行業(yè)務(wù)的客戶依賴、風(fēng)險(xiǎn)、信息化特征，在平衡計(jì)分卡的維度指標(biāo)選擇中，應(yīng)關(guān)注客戶維度、業(yè)務(wù)維度和學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)維度的管控性指標(biāo)選擇。依據(jù)戰(zhàn)略導(dǎo)向原則、二八關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)原則、持續(xù)改進(jìn)原則和操作性原則，并利用頻度法統(tǒng)計(jì)現(xiàn)有銀行平衡計(jì)分卡績(jī)效評(píng)價(jià)中的指標(biāo)后，建議財(cái)務(wù)維度關(guān)注凈資產(chǎn)報(bào)酬率、銀行利潤(rùn)率、銀行凈利差率、存貸比、流動(dòng)性比率、不良貸款率;

5、客戶維度關(guān)注市場(chǎng)占有率、客戶投訴率、顧客保持率、新客戶開發(fā)度;業(yè)務(wù)維度關(guān)注成本收入比、單筆業(yè)務(wù)耗時(shí)比率、業(yè)務(wù)差錯(cuò)率、檔案管理水平;學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)維度關(guān)注員工離職率、人力資本投資收益率、員工培訓(xùn)覆蓋率、管理信息化水平。在指標(biāo)體系的部門應(yīng)用過(guò)程中，應(yīng)根據(jù)部門對(duì)SD分行戰(zhàn)略目標(biāo)的貢獻(xiàn)差異，在總部、零售業(yè)務(wù)部、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、員工層面間差別化使用。
　　(4)為在SD分行順利實(shí)施平衡計(jì)分卡績(jī)效考核方法，應(yīng)在全行廣泛參與下形成統(tǒng)一的全行戰(zhàn)略目標(biāo)，然后