基于ERP系統的商業(yè)銀行內部控制體系研究.pdf

1、隨著世界金融市場局勢的越發(fā)全球化與自由化，尤其是在全球金融危機還未完全過去的今天，世界金融市場動蕩依然劇烈，在這些危機面前，商業(yè)銀行內部控制體系是提高商業(yè)銀行核心競爭力、保障商業(yè)銀行穩(wěn)定運轉的最主要的方法之一。目前國內商業(yè)銀行內部控制機制中，存在著組織結構不合理、人事控制機制不完善、風險識別和評估方法不規(guī)范、銀行內部人員對內控制度重要性認識不夠等問題，因此，如何建立健全、有效、安全的商業(yè)銀行內部控制體系也成為了當前急需研究的課題。

2、>　　本文在對國內外商業(yè)銀行內部控制體系相關文獻進行了深入研究的基礎上，總結出它們在內控系統實際應用中存在的問題，針對這些問題，提出設計并實現了基于ERP的商業(yè)銀行內部控制系統，系統包括組織建設宣傳模塊、用戶權限控制模塊、監(jiān)督反饋模塊、信息管理模塊、安全備份模塊等五個功能模塊，通過組織建設宣傳模塊加強了對銀行內部人員的內控培訓和內控重要性教育，通過用戶權限控制模塊完善了人事控制，通過監(jiān)督反饋模塊加強了對違規(guī)現象的檢查力度，通過信息管理模