經(jīng)濟資本及其在商業(yè)銀行的應用.pdf

1、在商業(yè)銀行的資本管理體系中，對經(jīng)濟資本的管理越來越顯示出其重要性和必要性。近兒年來。對經(jīng)濟資本理論的研究日漸增多，對其計量模型的探討和使用不斷深入，特別是西方理論界已呈現(xiàn)出較為成熟的理論體系。上世紀 .巴塞爾委員會進一步完善了《新巴塞爾協(xié)議》，將監(jiān)管資本的概念以及內(nèi)容作了進一步的補充、修改和完善，為商業(yè)銀行的資本管理提供了新的依據(jù)。在我國，隨著商業(yè)銀行改革進程的不斷推進，商業(yè)銀行內(nèi)部管理體系日漸完善。以建設銀行為首的各商業(yè)銀行紛紛開始引

2、進經(jīng)濟資本管理理念，并開始逐步運用于日常的經(jīng)營管理。 經(jīng)濟資本管理理念的提出和應用，很好地解決了經(jīng)營管理中的可持續(xù)發(fā)展的問題。銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其經(jīng)營風險巨大，如何在效益和風險之間把握一種平衡，在風險可控的前提下追求股東權益最大化，是經(jīng)營者最希望解決的問題。經(jīng)濟資本配置使得銀行可以根據(jù)實際風險，精確量化抵御不確定損失所必須持有的資本量，這不僅可以加強銀行的風險管理水平，還可以正確指導銀行業(yè)務決策.有效利用銀行資本，增加

3、銀行股東價值。 本文在引入經(jīng)濟資本概念的同時，還著重介紹了經(jīng)濟資本管理的三個環(huán)節(jié)：經(jīng)濟資本的計量、分配和考核。三個環(huán)節(jié)共同構(gòu)成了經(jīng)濟資本管理的完整流程，缺一不可，其中計量是基礎.是經(jīng)濟資本管理的起點；分配是手段，是經(jīng)濟資本管理的核心和關鍵；考核是保證.同時也是對經(jīng)濟資本管理效果的檢驗。由于在巴塞爾新資本協(xié)議中。銀行風險主要可分為信用風險、市場風險和操作風險，因此本文也分別介紹了三種風險的經(jīng)濟資本計量方法。在三種經(jīng)濟資本中，信用風

4、險的計量發(fā)展最快并且模型建立的比較完善.所以本文對信用風險經(jīng)濟資本的論述更加全面。 此外，以經(jīng)濟資本為基礎的經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績衡量方法RAROC綜合考慮風險和收益，反映銀行真實風險，將銀行經(jīng)營及其業(yè)績和股東利益有效整合.比傳統(tǒng)的業(yè)績衡量方法更加科學合理。其中，RAROC在資產(chǎn)定價上有較為突出的作用，并且依據(jù)對各類資產(chǎn)RAROC的動態(tài)監(jiān)測，通過調(diào)整新增資產(chǎn)業(yè)務結(jié)構(gòu)，或通過對資產(chǎn)出售、證券化或其他信用衍生工具等方法進行處理，可以幫助銀

5、行總體上在可承受的風險范圍內(nèi)實現(xiàn)收益的最大化。 本文通過闡述經(jīng)濟資本在商業(yè)銀行的應用，論證經(jīng)濟資本管理對商業(yè)銀行的意義。 第一部分是引言。 第二部分對經(jīng)濟資本基本概念及其發(fā)展淵源進行了概述。對風險的控制作用進行論述。 第三部分探討經(jīng)濟資本的各種計量方法和配置途徑，通過比較發(fā)現(xiàn)符種方法的優(yōu)劣。 第四部分對目前我國商業(yè)銀行應用經(jīng)濟資本配置的現(xiàn)狀進行了闡述，著重介紹了當前我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的計量。