社會保險五險一金基礎知識培訓

1、社會保險基礎知識,職場必備自我權益常識,前言,“五險一金”與每位員工都息息相關，雖然我們每個月都按期繳納，但是很少有人去關注。因為事關每個人的養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、購房和生育等重大事項。因此了解這方面的相關知識非常有必要。俗話說：“人無遠慮必有近憂?！比绻軆湟恍┻@方面的知識，對您的工作和生活會有幫助。下面就從我所知道的方面與大家分享、討論，如有不對之處，歡迎批評、指正。,課前提問,我們常說的“五險一金”指的是什么？“五險一金”對

2、我們分別有什么保障？如何計算社保的繳費金額？,五險一金,醫(yī)療保險,養(yǎng)老保險,住房公積金,工傷保險,生育保險,失業(yè)保險,我們常說“五險一金”,· 所謂“五險”就是養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險和生育保險。其中養(yǎng)老保險和工傷保險又合稱為“統(tǒng)籌”，生育保險和醫(yī)療保險合稱為“醫(yī)療”，再加上失業(yè)金，三者也就是我們通常所說的“三

3、金”。 所謂的“一金”就是公積金。 目前鄭州實行的繳費標準為:養(yǎng)老保險單位交20%， 個人交8% ；生育保險單位交1%,個人不繳納；工傷保險單位交0.5%,個人不繳納；醫(yī)療保險單位交8%, 個人交2%； 失業(yè)保險單位2% ，個人交1%，其繳費基數(shù)為員工上一年度的月平均工資（所有繳費基數(shù)均不低于鄭州市最低繳納標準，也不高于平均繳費的三倍）；公積金是單位與個人按1:1比例繳納。,養(yǎng)老保險,

4、累計交滿15年，退休后就可以享受養(yǎng)老保險啦！,養(yǎng)老保險,,養(yǎng)老保險中斷后是可以續(xù)接的……,,養(yǎng)老金的領取與戶口是有關系的……,,養(yǎng)老保險是可以轉移、合并的……,養(yǎng)老金的繼承,如果職工因病或非因工死亡的，其法定繼承人是可以領取喪葬補助和撫恤金的，具體數(shù)額參照當時政策規(guī)定；另外個人繳納部分可一次性取出；在未達到法定退休年齡時因病或者因非工致殘完全喪失勞動力的，可以領取病殘津貼，所需資金從養(yǎng)老保險大庫里支付，具體數(shù)額參照當時政策規(guī)定。繼

5、承人：配偶——子女——父母。,圖示,如圖所示位置，接 收單位和調(diào)出單位分 別蓋章，由接收單位 人力專員負責辦理；,養(yǎng)老保險轉移,每月5—19日，人力專員要辦理變更

6、； 由于工作變動養(yǎng)老保險中斷，找到新單位時，可以選擇續(xù)交，也可以選擇補交。但補交個人要承擔全款—28%，因此不合算；國家規(guī)定，累計月份滿15年即可享受養(yǎng)老保險，間隔的月份往后順延了；最好情況是調(diào)出單位和接收單位“無縫隙連接”。,養(yǎng)老金與戶口,不管你在哪里交社保費,等你退休的時候都只能回你的戶口所在地享受當?shù)氐耐诵荽?。所?在基數(shù)高的地方交社保，退休回基數(shù)低的地方享受養(yǎng)老金的人就虧大了。如果你年輕的時候在北京工作

7、,交了20年的社保然后退休回鄭州,那你就在鄭州享受養(yǎng)老金。你在北京交了20年的平均基數(shù)是3000，當你退休的時候鄭州的繳費基數(shù)才2000，那你退休的時候只能享受2000的待遇! 反之，你在西部交社保,在基數(shù)低的地方交錢,退休前把戶口遷到北京或上海, 就能夠在基數(shù)高的地方享受高福利。 一般情況下社保經(jīng)辦機構會找理由拒絕你轉入! 如果要轉移的話至少要在退休前5年開始轉，這樣社保經(jīng)辦機構一般會接受的。,退休后你能拿多少養(yǎng)老金？,養(yǎng)老金計算

8、公式： 養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金參加城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的人員， 達到國家規(guī)定的退休年 齡，實際繳費年限滿15 年以上的，按月計發(fā)

9、 基本養(yǎng)老金。,基礎養(yǎng)老金,基礎養(yǎng)老金=(全市上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%=全市上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費指數(shù))÷2×繳費年限×1%在上述公式中可以看到：1、繳費年限越長，基礎養(yǎng)老金越多；2、在繳費年限相同的情況下， 個人平均繳費指數(shù)越高，基礎養(yǎng)老金越多；（個人

10、平均繳費指數(shù)就是自己實際的繳費數(shù)額與社會平均工資之比的歷年平均值，低限為0.6，高限為3。）因此，繳費數(shù)額越高，繳費的年限越長，養(yǎng)老金就會越高。,本人指數(shù)化月平均繳費工資,本人指數(shù)化月平均繳費工資=全市上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費指數(shù)本人平均繳費指數(shù)首先牽涉到歷史繳費指數(shù)問題------歷史每年繳納工資相當于社平工資比例的平均數(shù)。例如，你的繳費基數(shù)分別相當于社平的60%、80%…………110%。算個平均數(shù)就是本人

11、平均繳費指數(shù)。繳費指數(shù)浮動范圍：0.6--3。繳費基數(shù)浮動范圍“60%月平均工資≤繳費基數(shù)≤300%月平均工資”。 上年社平，根據(jù)當?shù)厣绫５奈募蜁缘茫?個人賬戶養(yǎng)老金,個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計發(fā)月數(shù) 個人賬戶儲存額，就是你歷史繳納的養(yǎng)老金轉到個人賬戶上的金額的本息合計；退休年齡相對應的計發(fā)月數(shù)——跟你實際繳納養(yǎng)老金的月份無關，是實際退休年齡，當然你至少要繳納15年以上，否則無所謂“養(yǎng)老金”發(fā)放；全國各地

12、都會執(zhí)行國家2005年38號文件，計發(fā)月數(shù)與退休年齡的關系如下 ：,計發(fā)月數(shù)與退休年齡的對應關系 ：,退休年齡 月數(shù) 退休年齡 月數(shù) 退休年齡 月數(shù) 退休年齡 月數(shù) 40 233 48 204 56 164 64 109 41 230 49 199

13、 57 158 65 101 42 226 50 195 58 152 66 93 43 223 51 190 59 145 67 84 44 22

14、0 52 185 60 139 68 75 45 216 53 180 61 132 69 65 46 212 54 175 62 125 70

15、 56 47 208 55 170 63 117,養(yǎng)老金計算公式舉例,例如：根據(jù)上述公式，假定男職工在60歲退休時，全市上年度在崗職工月平均工資為4000元。　1、基礎養(yǎng)老金：（1）累計繳費年限為15年時：個人平均繳費基數(shù)為0.6時，基礎養(yǎng)老金=(4000元+4000元×0.6)÷2×15×1%=480

16、元個人平均繳費基數(shù)為1.0時，基礎養(yǎng)老金=(4000元+4000元×1.0)÷2×15×1%=600元個人平均繳費基數(shù)為3.0時，基礎養(yǎng)老金=(4000元+4000元×3.0)÷2×15×1%=1200元（注： 按繳費每滿1年發(fā)給1%計算。）,續(xù)例：,（2）累計繳費年限為40年時：個人平均繳費基數(shù)為0.6時，基礎養(yǎng)老金=(4000元+4000元

17、15;0.6)÷2×40×1%=1280元個人平均繳費基數(shù)為1.0時，基礎養(yǎng)老金=(4000元+4000元×1.0)÷2×40×1%=1600元個人平均繳費基數(shù)為3.0時，基礎養(yǎng)老金=(4000元+4000元×3.0)÷2×40×1%=3200元,續(xù)例：,2、個人賬戶養(yǎng)老金： 個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額

18、7;139 3、個人養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶儲存額÷139,說明：,注：1、個人養(yǎng)老金賬戶可在“鄭州市社會保險失業(yè)管理局”主辦的“養(yǎng)老保險查詢系統(tǒng)”中，輸入身份證號碼及姓名就可查處； 2、2011年度鄭州市在崗職工月平均工資為2961.75元； 3、最低工資為1080元/月。,醫(yī)療保險,2%,8%,+,累計交滿25年，退休后才能享受醫(yī)保！,醫(yī)療保險,每月只

19、需要交2%元，卻有3%元劃入卡內(nèi)，真是太劃算了！,鄭州的具體規(guī)定,鄭州地區(qū)現(xiàn)在實行的是另外加公司給你繳納的其中1%, 也就是說每個月你的醫(yī)保賬戶上有你繳費基數(shù)的3%。如果你每個月按照2000元的基數(shù)交社保,那么2000×3%=60元，就是每個月打給你個人的錢,這個錢可以積累起來直接刷卡買藥或者看門診,剩下的7%國家就拿去算到醫(yī)療統(tǒng)籌基金里了，即醫(yī)保大庫里。,事例：,如果你從2010年1月開始繳納醫(yī)療保險,繳納醫(yī)保后要至少兩個月

20、時間左右才能辦好醫(yī)?？?，那么大概從2010年5月起你就可以刷卡買藥或者看門診。如果你住院了,住的是鄭州市醫(yī)保定點的三類醫(yī)院（住院期間用的是醫(yī)保范圍內(nèi)的藥,報銷比例為80%），手術+住院等費用一共花了5000元,那么報銷的時候醫(yī)保中心首先扣除1000塊,這是起步價,剩下的4000塊醫(yī)保中心可以報銷4000×80%=3200元,個人要付4000×20%=800元,加上之前的1000元起步價,你花了5000塊自己只要付1

21、800元。而且這1800元還可以從你的醫(yī)?？ɡ锟?如果你平時不怎么用那卡), 所以實際上你住院花不了多少錢。 鄭州目前報銷最高限額4.5萬，也就是說住院費最高報銷4.5萬，超出部分需個人承擔。,鄭州市具體規(guī)定：,根據(jù)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收支情況，經(jīng)研究，市人民政府決定提高城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險參保人員住院統(tǒng)籌基金支付比例，降低個人負擔比例。在職的參保人員住院統(tǒng)籌基金在一、二、三類定點醫(yī)療機構中的支付比例由原來的90%、85%、80%

22、分別提高到95%、90%、85%，個人負擔比例由原來的10%、15%、20%分別降低為5%、10%、15%；退休的參保人員住院統(tǒng)籌基金在一、二、三類定點醫(yī)療機構中的支付比例由原來的92%、90%、88%分別提高到97%、95%、93%，個人負擔比例由原來的8%、10%、12%分別降低為3%、5%、7%?！　”就ㄖ?007年5月1日起執(zhí)行。 二○○七年四月十六日,失業(yè)保險

23、領?。?1、參加失業(yè)保險一年以上，并足額繳納失業(yè)保險的；,2、非本人意愿中斷就業(yè)的（即自動離職、辭職均不能享受失業(yè)保險）；,3、解除勞動關系60天以內(nèi)前往社保中心辦理 ；,4、領取金額計算方式：1年：4個月 2年：6個月 3年：8個月……,最多領取24個月,失業(yè)保險,1%,2%,鄭州市失

24、業(yè)保險金如何計算？,失業(yè)金是按最低工資的80％來計算。鄭州2011年度的最低工資標準是每月1080元，照此計算，鄭州的失業(yè)金每月為864元。,工傷：,工傷包括工業(yè)事故傷亡和職業(yè)病，是由生產(chǎn)工作環(huán)境中的不安全或危險因素直接或間接引起的事故造成的身體傷害。 具體包括：,工傷保險,1、在工作時間和工作場所內(nèi)，因工作原因受到事故傷害的；,2、工作時間前后在工作場所內(nèi)，從事與工作有關的預備性或者收尾性工作受到事故傷害的；,3、在工作時間和工作場所

25、內(nèi)，因履行工作職責受到暴力等意外傷害的；,4、在上下班途中，受到非本人主要責任交通意外事故傷害的；,5、但是如果有下列情形之一的，不得認定為工傷或者視同工傷：因犯罪或者違反治安管理傷亡的；醉酒、吸毒、自殘或者自殺的。,工傷保險由用人單位每月繳納1%，員工個人不需繳納。,發(fā)生工傷后——,1、立刻通知人力專員,并前往指定工傷治療醫(yī)院就診；,2、在24小時內(nèi)填寫好《工傷事故申報表》，交人力專員向醫(yī)保中心備案；,3、提交工傷費用報銷憑證：

26、 A 所有費用發(fā)票、門診病歷、3份身份證復印件； B 主治醫(yī)生開具的“診斷證明書”（醫(yī)院公章）； C “工傷過程說明”材料（附照片），由受工傷者本人書寫并簽字，附請2位同事的簽名證明。 D 半個月內(nèi)將上述所有材料交人力專員。,工傷保險,注意事項：,如果你上下班的時候受傷,應該趕快報警,讓警察來調(diào)查記錄并拍照采集證據(jù),處理完以后會給你開個事故鑒定書之類的東西,你就可以拿這個去要求報工傷了。

27、 工傷還有個時效問題,如果你2010年7月1日出了工傷,那你必須馬上報告單位,把警察出具的證據(jù)和事故鑒定書以及你出工傷以后去看病或住院的病歷交給公司,社保專管員拿著這些材料去做工傷鑒定,如果距離你出工傷的日子超過了一個月, 那工傷可能就鑒定不起來了。,生育保險,生育保險由公司每月按參?；鶖?shù)繳納1%的費用；員工個人不需繳費。,生育保險待遇：,1、條件：連續(xù)繳納一年且處于正常參保狀態(tài)；,2、在職女職工可享受： 產(chǎn)檢費

28、用 800元； 分娩及產(chǎn)后必要的住院費用； 生育津貼（6個月—上一年度個人平均工資，上班工資另付）,3、在職男職工可享受： 配偶無固定收入、未參保的，可報銷分娩費用。,鄭州具體規(guī)定：,鄭州市從2011年7月1日起執(zhí)行新政策：一是報銷比例提高；二是辦理生育登記卡的時候必須出示結婚證和醫(yī)?？ǖ认嚓P證件。特別提示：如果報銷時繳費時間不足一年，需另外攜帶最近兩個月的養(yǎng)老保險查詢單和勞動合同原件，也同樣辦理。,事

29、例：,如果你是女性,每個月工資為2000元,2012年1月1日開始交生育保險,繳費基數(shù)為2000,而你2012年3月懷孕,預產(chǎn)期在2012年12月,那么你需要在2012年8月之前辦理生育登記卡，然后生完小孩四個月之內(nèi)將住院資料、圍報資料等交給公司專管員。特別說明：如果為二胎，是報不了的！還有未婚生育也是報不了的！一般員工的生育報銷都在1萬以上，具體要看你的繳費基數(shù)了，交得越高領的生育津貼也就越多。,男性也交生育保險，是否可以享受生育保

30、險呢?,如果你是男性,你的妻子沒工作或者工作單位沒交保險,而她生孩子的時候你交生育保險也已經(jīng)超過了一年,那么你也可以報銷生育保險的。流程就比較簡單一點，但是需要提交資料更多，相對比較麻煩······綜合算來，報銷費用大致在2000元左右。,住房公積金,住房公積金提?。?1、申請公積金房貸款；,2、農(nóng)村自建房屋或房屋大修；,3、非本地戶口人員離職；,4、本地戶口人員離職兩年后未

31、再就業(yè)；,5、退休、出國定居……,一份“投入”，兩份回報！,一份投入，兩份收獲,如果你每個月公積金交100塊,那么公司每個月也往你帳戶上打100塊,公司和個人的繳費比例為1:1.如果你交了5萬,那你帳戶上就是10萬了。公積金可以用來買房子、還貸款、裝修。如果你一直不用這錢,最后退休的時候可以把錢全部取出來。需要說明的是，公積金限在繳費本地使用，不能用于異地購房貸款，并且繳納一年后才能享受。,注：貸款20年，等額本息方式。相比商業(yè)貸

32、款而言，用公積金貸款要劃算多了！,住房公積金,地產(chǎn)公司為我還購買了哪些保險？,,重大疾病保險金,重大疾病 ：惡性腫瘤、急性心肌梗塞、腦中風后遺癥 、重大器官移植術、冠狀動脈搭橋術 、終末期腎病、良性腦腫瘤、雙耳失聰、雙目失明 、癱瘓 、嚴重的1 型糖尿病 、主動脈手術、語言能力喪失 等三十種。,住院醫(yī)療保險,事例說明（一）：,住院醫(yī)療保險: 每次扣除90元免賠額后，按90%的比例給付“住院醫(yī)療保險金”。自費藥品賠付比例為50%。例如：