中國(guó)銀行公司治理的研究.pdf

1、中國(guó)銀行是國(guó)有商業(yè)銀行中改革背景較為典型的一家銀行。從發(fā)展歷史來看，中國(guó)銀行原來是四大國(guó)有獨(dú)資銀行之一，通過股份制改造變成了現(xiàn)在的由國(guó)家控股的股份公司。對(duì)中行實(shí)行股份制改造的初衷，是希望借此改變中行由國(guó)家單一持股的股權(quán)結(jié)構(gòu)，進(jìn)而改善公司治理。而從股改后的效果來看，在中國(guó)銀行逐步改制為中國(guó)銀行股份有限公司后，相應(yīng)的建立起了較為合理的公司治理機(jī)制。然而，近年來，中國(guó)銀行分支行機(jī)構(gòu)屢屢出現(xiàn)重大案件。這充分暴露了中國(guó)銀行的公司治理即使在當(dāng)前也仍

2、然存在著許多深層次的問題，并沒有隨著改制而得到充分解決。因此，研究中國(guó)銀行的公司治理問題，對(duì)于明晰中行改革的方向和選擇科學(xué)的改革舉措，非常具有現(xiàn)實(shí)意義。此外，本文通過研究中國(guó)銀行的公司治理，希望能夠?qū)ζ渌虡I(yè)銀行的類似研究起到拋磚引玉的作用。 本文首先對(duì)商業(yè)銀行的公司治理中一些基礎(chǔ)的理論性問題進(jìn)行了探討，重點(diǎn)突出了商業(yè)銀行公司治理有別于一般企業(yè)公司治理的一些特殊性。在此基礎(chǔ)上，分析中國(guó)銀行改革進(jìn)程中公司治理機(jī)制所發(fā)生的深刻變化，

3、并主要采用與銀行治理的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)相比較的研究方法，對(duì)“中國(guó)銀行的公司治理存在哪些主要問題?產(chǎn)生這些問題的深層次原因是什么?中國(guó)銀行應(yīng)該怎樣構(gòu)建科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)”等進(jìn)行了切實(shí)的研究和探討。 通過理論分析和實(shí)證研究，本文認(rèn)為，中國(guó)銀行的公司治理主要存在七個(gè)方面的問題：產(chǎn)權(quán)主體的缺位；董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的職責(zé)不健全、決策程序不規(guī)范、決策機(jī)制與經(jīng)營(yíng)職責(zé)不清；經(jīng)理層的選擇機(jī)制不科學(xué)；激勵(lì)約束機(jī)制尚待完善；缺乏有效的制衡和監(jiān)督機(jī)制；外部治理的條