備用金管理制度及流程

1、貴州林昌房地產(chǎn)開發(fā)有限公司貴州林昌房地產(chǎn)開發(fā)有限公司備用金備用金管理制度管理制度一、目的：一、目的：為了加強(qiáng)項(xiàng)目部備用金的管理，提高資金利用效率，有效控制資金占用，特制定本制度。二、備用金解釋：二、備用金解釋：備用金是單位內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務(wù)采購(gòu)、差旅費(fèi)等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。三、三、實(shí)行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ茫坏门灿煤拓澪?，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。四、本制度規(guī)

2、定了備用金借用和報(bào)賬手續(xù)及備用金的管理要求。五、備用金借款和報(bào)銷手續(xù)五、備用金借款和報(bào)銷手續(xù)5.1工作人員需臨時(shí)借用備用金時(shí)，先到財(cái)務(wù)部辦事處索取“借款單”，財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放“借款單”，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理簽字同意，再由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，方可到財(cái)務(wù)部處辦理借款手續(xù)。財(cái)務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項(xiàng)內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無(wú)誤后才能辦理

3、付款手續(xù)。5.2借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦事處索取“報(bào)銷單”，備用金申請(qǐng)流程如下備用金申請(qǐng)流程如下備用金保管人填寫備用金申請(qǐng)，寫明具體用途部門經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部復(fù)核財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批A、無(wú)超出個(gè)別及累計(jì)額度財(cái)務(wù)部發(fā)放備用金。B、超出個(gè)別額度但不超出累計(jì)額度財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部發(fā)放備用金。C、超出累計(jì)額度，財(cái)務(wù)部不發(fā)放備用金1、各部門備用金支出需取得相應(yīng)發(fā)票及到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，如備用金是作一次性支出，部門備用金保管人需在支出后