人壽保險(xiǎn)公司監(jiān)管研究.pdf

1、本文旨在通過對(duì)國內(nèi)外人壽保險(xiǎn)公司的外部監(jiān)管的組織架構(gòu)構(gòu)成、監(jiān)管的目標(biāo)及職能、監(jiān)管的主要內(nèi)容和指標(biāo)體系以及人壽保險(xiǎn)公司的內(nèi)控的主要內(nèi)容和指標(biāo)體系進(jìn)行研究以了解目前國內(nèi)外對(duì)人壽保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)管的目的、組織架構(gòu)、監(jiān)管手段和主要的監(jiān)管指標(biāo)體系、與監(jiān)管和內(nèi)控相關(guān)的人壽保險(xiǎn)公司的承保、投資、財(cái)務(wù)、再保險(xiǎn)等與保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)及償付能力的有關(guān)經(jīng)營環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并通過這樣的研究來揭示出未來對(duì)人壽保險(xiǎn)公司監(jiān)管的趨勢(shì)?！　』舅悸泛瓦壿嫿Y(jié)構(gòu)：在了解國內(nèi)外

2、對(duì)人壽保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)管的目的、組織體系、職能的基礎(chǔ)上，對(duì)監(jiān)管的主要內(nèi)容、方式、指標(biāo)體系有個(gè)初步的了解，并了解償付能力監(jiān)管將成為未來外部監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)人壽保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)管的核心，同時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)管也將逐步取代靜態(tài)監(jiān)管成為未來外部監(jiān)管的主要方式。 在進(jìn)行外部監(jiān)管的同時(shí)，保險(xiǎn)公司也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)償付能力的自我管理，并對(duì)影響其償付能力的經(jīng)營環(huán)節(jié)，包括承保、投資、財(cái)務(wù)、再保險(xiǎn)安排、內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)和內(nèi)控指標(biāo)體系建設(shè)等中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制，并對(duì)上

3、述保險(xiǎn)公司的內(nèi)控制度和指標(biāo)體系在平安人壽保險(xiǎn)股份有限公司的應(yīng)用做一個(gè)簡(jiǎn)單的介紹。 主要內(nèi)容： 1、對(duì)人壽保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)管的目的、意義、組織架構(gòu)及職能。 2、對(duì)人壽保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)管的主要內(nèi)容和指標(biāo)體系 (1)第一層次的償付能力監(jiān)管，包括保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管，對(duì)責(zé)任準(zhǔn)備金的監(jiān)管、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)自留額的監(jiān)管和對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的監(jiān)管。 (2)第二層次的償付能力監(jiān)管，包括償付能力額度和監(jiān)管指標(biāo)體系。 3、人壽保險(xiǎn)公

4、司的內(nèi)控的主要內(nèi)容 (1)償付能力的自我管理 (2)投資風(fēng)險(xiǎn)管理 (3)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 (4)承保風(fēng)險(xiǎn)管理 (5)再保險(xiǎn)管理 (6)內(nèi)控制度和內(nèi)控指標(biāo) 主要觀點(diǎn)： 1、對(duì)我國的人壽保險(xiǎn)公司的監(jiān)管應(yīng)該從目前的市場(chǎng)行為監(jiān)管和償付能力監(jiān)管并重轉(zhuǎn)向以償付能力監(jiān)管為核心，同時(shí)也不能完全放棄市場(chǎng)行為監(jiān)管；另外要從目前的靜態(tài)監(jiān)管逐步轉(zhuǎn)向動(dòng)態(tài)監(jiān)管。 2、對(duì)保險(xiǎn)公司自身而言，不僅要加強(qiáng)

5、償付能力的自我監(jiān)管，還要對(duì)影響公司償付能力的各種因素，包括投資、財(cái)務(wù)管理、再保險(xiǎn)安排、承保、內(nèi)部控制制度安排和內(nèi)控指標(biāo)體系建設(shè)等方面進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理，以確保公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)定和償付能力。 四、論文的主要貢獻(xiàn) 作為保險(xiǎn)監(jiān)管核心內(nèi)容的償付能力監(jiān)管，不僅是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能，更是保險(xiǎn)公司控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保其長(zhǎng)期、穩(wěn)健經(jīng)營的需要，重要的是，對(duì)償付能力的自我管理不可能靠一組指標(biāo)或單個(gè)部門來解決，它涉及到保險(xiǎn)公司經(jīng)營的各個(gè)環(huán)節(jié)和多個(gè)部門，