財(cái)務(wù)審批流程

1、公司財(cái)務(wù)管理審批制度及流程公司財(cái)務(wù)管理審批制度及流程一、采購(gòu)付款審批制度流程一、采購(gòu)付款審批制度流程〈一〉為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，節(jié)約費(fèi)用開支，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定采購(gòu)付款審批制度流程?！炊滴锪希òㄔ牧稀⑤o料、設(shè)備、工具用具、辦公用品等）購(gòu)置：1、主要原材料或單價(jià)在500元以上的物料應(yīng)由采購(gòu)部門采用優(yōu)選的方式對(duì)幾家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)、質(zhì)量、服務(wù)進(jìn)行比較，從中選購(gòu)價(jià)廉物美的物料。2、報(bào)價(jià)審批程序如下：3、物料采購(gòu)要填寫書面《采購(gòu)申請(qǐng)單》，《采

2、購(gòu)申請(qǐng)單》的內(nèi)容應(yīng)該注明：現(xiàn)有庫(kù)存情況、購(gòu)買用途、品牌型號(hào)、預(yù)計(jì)費(fèi)用、不同品牌的比較情況等。4、物料采購(gòu)申請(qǐng)程序如下：5、物料購(gòu)置的工作流程：〈三〉貨款審批：1、貨款是指：為了銷售而購(gòu)入的原材料、耗材等所需支付的款項(xiàng)，包括采購(gòu)定金、預(yù)付貨款、結(jié)算貨款等。2、除零星采購(gòu)、辦公用品和急件采購(gòu)，所有貨款的支付須憑已審批的合同或訂單支付。單次采購(gòu)金額較小，但長(zhǎng)期耗用的物料采購(gòu)，也需要簽訂合同。3、貨款支付審批程序：4、辦理貨款支付審批程序的《用

3、款申請(qǐng)單》（除采購(gòu)定金）要附上以下資料：（1）經(jīng)審批的《采購(gòu)合同》，沒有合同的則附上經(jīng)審批的《采購(gòu)申請(qǐng)單》；（2）倉(cāng)庫(kù)簽發(fā)的驗(yàn)收入庫(kù)單；（3）供應(yīng)商的對(duì)賬單；采購(gòu)經(jīng)辦人填制《用款申請(qǐng)單》總經(jīng)理審批會(huì)計(jì)審核使用部門負(fù)責(zé)人填寫《采購(gòu)申請(qǐng)單》總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)審核采購(gòu)經(jīng)辦人提供幾家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)單總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部備案使用部門：把《采購(gòu)申請(qǐng)單》交采購(gòu)員采購(gòu)員：下單給供應(yīng)商采購(gòu)員：填制《采購(gòu)合同》（物料報(bào)價(jià)已審批）總經(jīng)理審批采購(gòu)員：采購(gòu)合同給財(cái)

4、務(wù)部倉(cāng)管員：驗(yàn)收入庫(kù)單，一聯(lián)交會(huì)計(jì)，一聯(lián)交采購(gòu)員采購(gòu)員：1、核對(duì)入庫(kù)單和采購(gòu)合同，編制《采購(gòu)日?qǐng)?bào)表》會(huì)計(jì)：依據(jù)報(bào)價(jià)單、采購(gòu)合同和入庫(kù)單核對(duì)采購(gòu)日?qǐng)?bào)表會(huì)計(jì)：依據(jù)《采購(gòu)日?qǐng)?bào)表》數(shù)據(jù)填制《應(yīng)付賬款明細(xì)表》會(huì)計(jì)把付款數(shù)據(jù)及時(shí)填制在《應(yīng)付賬款明細(xì)表》財(cái)務(wù)部付款會(huì)計(jì)：月末編制報(bào)表報(bào)送給總經(jīng)理、股東會(huì)計(jì)：月末編制報(bào)表報(bào)送給總經(jīng)理、股東算是否準(zhǔn)確等。3、報(bào)銷審批流程：注：1、報(bào)銷金額超過(guò)元以上，要提前一天給財(cái)務(wù)報(bào)計(jì)劃；2、逢周為報(bào)銷日。4公務(wù)借款：1、

5、由于業(yè)務(wù)招待、零配件采購(gòu)、出差、外派學(xué)習(xí)等需要借款的，應(yīng)按相應(yīng)的管理制度辦好手續(xù)后方可到財(cái)務(wù)部借支。嚴(yán)禁非公務(wù)性借款行為。2、出差回到公司或有關(guān)業(yè)務(wù)辦理完畢后，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部結(jié)清臨時(shí)借款，多退少補(bǔ)；超過(guò)兩周未到財(cái)務(wù)部結(jié)清借款的，財(cái)務(wù)部可從工資中扣收，除非當(dāng)事人書面說(shuō)明理由并報(bào)總經(jīng)理審批同意延期，同時(shí)抄報(bào)財(cái)務(wù)部。3、借款流程：注：借款金額超過(guò)元以上，要提前一天給財(cái)務(wù)報(bào)計(jì)劃。5.出納出納付款流程：付款流程：1.出納根據(jù)看到有會(huì)計(jì)及總經(jīng)理的簽

6、字方可付款，2.付款時(shí)沒看到有單有據(jù)不可報(bào)銷，要做到見單付款。3.付完款要當(dāng)天做好現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表發(fā)會(huì)計(jì)及總經(jīng)理郵箱，把當(dāng)天的銀行付款水單跟報(bào)銷單粘在一起，做到賬單相符。四會(huì)計(jì)四會(huì)計(jì)管理制度流程：管理制度流程：1.稅款申報(bào)及交納：各種稅款申報(bào)及交納，應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)稅收法規(guī)，只能合法節(jié)稅，不得偷稅漏稅。稅款申報(bào)及納繳流程：2.每月10號(hào)前出財(cái)務(wù)報(bào)表及各項(xiàng)明細(xì)表及其他事項(xiàng)。五、公司資料、財(cái)務(wù)資料保管與存檔制度五、公司資料、財(cái)務(wù)資料保管與存檔制度一

7、、為加強(qiáng)對(duì)公司和財(cái)務(wù)資料安全性及保密性的管理，對(duì)現(xiàn)行辦公無(wú)紙化、電子數(shù)據(jù)、網(wǎng)銀密碼的保管及存檔，特制定本制度。二、采購(gòu)、銷售、人事、行政、倉(cāng)庫(kù)等部門的資料由各部門每月應(yīng)裝訂成冊(cè)，自行按月、季、年歸檔分類保管，不得隨意失銷毀，不得攜帶外出，定期清理時(shí)需向行政部門及財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可作出處理。三、公司的公章、個(gè)人印鑒、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證（數(shù)字證書）、許可證書、稅務(wù)登記證、公章備案證明、公司章程、股東會(huì)決議、銀行卡（個(gè)人卡