個人理財中級復習筆記

1、黃志遠個人理財（中級）2015年1說明：1.本筆記內(nèi)容摘錄自相關書本，帶有個人偏好，僅供參考；2.本筆記類似復習提要，內(nèi)容較為簡陋，不保證覆蓋所有考試要點。個人理財（中級）筆記個人理財（中級）筆記第一章第一章家庭收支和債務管理家庭收支和債務管理【考點考點】分類分類1.家庭收入、支出、結余，資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)2.收入支出=結余3.家庭收入家庭收入：工作收入、理財收入（投資收入）、其他收入4.家庭支出家庭支出：家庭生活支出（分為家庭日常生活

2、支出、專項支出）、理財支出（如投資資產(chǎn)的利息支出、保障保費、投資理財咨詢支出）、其他支出（如禮金、罰款、捐款）5.家庭結余家庭結余：生活結余（=稅后工作收入日常生活支出和專項支出）、理財結余（=理財收入理財支出）；6.按結余的支配項目分按結余的支配項目分：專項結余（定期定額等各類投資、儲蓄型保險保費、還貸本金）、自由結余；專項結余占比越高=理財積極程度越高資產(chǎn)負債=凈資產(chǎn)（1）自用性資產(chǎn)和自用性負債：用以維護家庭生活品質。自用性資產(chǎn)分為

3、增值型資產(chǎn)（如自用住房、藝術品收藏）和非增值型資產(chǎn)（如自用汽車、家具電器及私人用品）。自用性負債：自住房房貸、車貸等，隨著家庭資產(chǎn)的逐步積累，逐步降低。（2）投資性資產(chǎn)和投資性負債：為未來人生不同階段理財需求進行準備的最主要的財務安排。投資性資產(chǎn)：保值增值、滿足人生不同階段需求最主要的資產(chǎn)，如股票、基金、債券、投資性房產(chǎn)。可分為：可配置投資性資產(chǎn)（流動性較強，如證券類投資、儲蓄、房產(chǎn)）和不可配置投資性資產(chǎn)（流動性較差、一時無法變現(xiàn)，如未

4、上市或合伙企業(yè)個股權、保單現(xiàn)金價值、住房公積金、養(yǎng)老金）投資性負債：主要體現(xiàn)了理財?shù)姆e極性，如利用財務杠桿融資理財、投資性房產(chǎn)按揭貸款、實業(yè)投資債務（3）流動性資產(chǎn)和消費性負債：用于日常開銷和緊急備用金（預備金、準備金）流動性資產(chǎn)：現(xiàn)金、銀行活期存款，一般以6個月左右的家庭生活支出作為現(xiàn)金儲備水平標準，這里的生活支出為家庭所有的支出，包括比較剛性的還貸支出、保險支出、教育支出。黃志遠個人理財（中級）2015年3風險因素是原因或條件，是風

5、險事故發(fā)生的潛在原因，是損失的間接原因，可以分為有形風險因素和無形風險因素。風險事故是偶發(fā)事件，是造成損失的直接或外在原因，風險只有通過風險事故的發(fā)生才能導致?lián)p失。損失是非故意的、非預期的、非計劃的經(jīng)濟價值減少。分為直接損失和間接損失。3.風險管理：20世紀30年代后產(chǎn)生現(xiàn)代風險管理活動，1952年、美國學者格拉爾《費用控制的新時期風險管理》首次使用“風險管理”。（1）風險管理的定義：是用以降低風險的消極結果的決策過程，目標：以最小的成

6、本獲得最大的安全保障、對象：是風險。（2）風險管理的方法：即風險管理的技術，分為控制型和財務型。A、控制型風險管理技術：采取控制技術，如事故發(fā)生前降低事故發(fā)生頻率，事故發(fā)生時將損失減少到最低限度。B、財務型風險管理技術：自留風險（主動自留、被動自留）、轉移風險（3）風險管理的基本程序：風險識別、風險估測（為風險決策、選擇風險管理技術提供科學依據(jù)）、風險評價、選擇風險管理技術（風險管理最為重要的環(huán)節(jié)）、評估風險管理效果（可行性、可操作性、

7、有效性、成本效益性）。【考點考點】保險概述保險概述1.商業(yè)保險與社會保險的區(qū)別：自愿性、盈利性、業(yè)務范圍及賠償保險金和支付保障金（商業(yè)保險包括財產(chǎn)保險、人身保險，體現(xiàn)多投多保；社會保險僅限人身保險，體現(xiàn)社會基本保障）2.保險合同：投保單、暫保單、保險單、保險憑證、批單、保險協(xié)議書，要有保險利率3.受益人：具有以下法律地位和特征：第一，受益人應當由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明。第二，受益人是享有保險金請求權的人，如果

8、發(fā)生給付糾紛，受益人可以獨立行使訴訟權利，請求得到給付。第三，受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人。第四，受益人無償享受保險利益，受益人不負交付保險費的義務，保險人也無權向受益人追索保險費。第五，受益人權利的行使時間必須在被保險人死亡之后，如果受益人先于被保險人死亡，受益權隨之消滅；如果受益人為謀取保險金而殺害被保險人，其受益權即被剝奪。第六，受益人領取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理。4.保險金額：財產(chǎn)保險的

9、保險金額≤保險價值，人身保險的保險金額則由投保人和保險人雙方約定、受投保人支付保險費能力制約5.保險種類：A.按照實施方式：強制保險、自愿保險B.按照保險標的：財產(chǎn)保險、人身保險C.按照承保：原保險、再保險、共同保險、重復保險6.保險基本原則：（1）最大誠信原則：原因：保險經(jīng)營中信息不對稱性、保險合同的附和性與射幸性。內(nèi)容：告知（明確列明、明確說明，我國采用兩者相結合的告知方式）、保證（明示和默示保證）、棄權與禁止反言（通常指保險人）（