我國(guó)大型商業(yè)銀行股改上市后的風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、本文以完成股改上市的大型商業(yè)銀行：工商銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行為研究對(duì)象，目的是分析其經(jīng)過(guò)股改上市后的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理變化狀況。
　　 大型商業(yè)銀行，相對(duì)于一般的商業(yè)銀行，由于其歷史發(fā)展的特殊性和獨(dú)特的金融地位，風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式及管理架構(gòu)也有很大的特殊性。“國(guó)有”的性質(zhì)、不健全的內(nèi)部控制機(jī)制、沉重的歷史包袱使大型商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和資本風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)更為嚴(yán)峻。在風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)上，其對(duì)應(yīng)的管理文化、方法和

2、組織體系也有很大的獨(dú)特性和滯后性。
　　 為了改變落后局面，打造真正有中國(guó)特色的現(xiàn)代化大型商業(yè)銀行。四家銀行實(shí)施了股改上市等一系列制度的改革。在這個(gè)過(guò)程當(dāng)中，銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，外部監(jiān)管體系等內(nèi)外部環(huán)境因素都在發(fā)生變化，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也發(fā)生了很大變化。由于制度性建設(shè)不完善導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)隱患以及上市后面臨的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，使得股改上市后的大型商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)加大。與此同時(shí)，大型商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理做出了很大的改進(jìn)。筆者在對(duì)大型商業(yè)銀行

3、改進(jìn)后的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系分析的基礎(chǔ)之上，對(duì)四家銀行2003-2008年的管理指標(biāo)進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)分析，表明其風(fēng)險(xiǎn)管理做出了很多改進(jìn)，其管理能力得到了很大提高。但是，在變化了的環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)局面之下，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理所做出的改進(jìn)很不徹底。在管理意識(shí)和技術(shù)方面還存在很大漏洞，并且，在風(fēng)險(xiǎn)信息披露方面也存在很多缺陷。本文對(duì)四家銀行和民生銀行2008年的風(fēng)險(xiǎn)信息披露進(jìn)行了對(duì)比分析，進(jìn)而對(duì)其披露質(zhì)量進(jìn)行了估計(jì)，發(fā)現(xiàn)其披露方式和質(zhì)量都存在著欠缺。