融資管理制度 (2)

1、融資管理制度融資管理制度第1章總則總則第1條目的。為規(guī)范公司經(jīng)營運作中的融資行為，降低資本成本，減少融資風(fēng)險，提高資金利用效益，依據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第2條適用范圍。本制度適用于公司總部、各子公司、各分公司的融資管理工作。第3條融資定義。本制度所指的融資，包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資兩種方式。1.權(quán)益資本融資是指由公司所有者投入和以發(fā)行股票方式融資。2.債務(wù)資本融資是指公司以負(fù)債方式借入資金并到期

2、償還資金的方式融資，包括短期借款、長期借款、應(yīng)付債券、長期應(yīng)付款、應(yīng)付票據(jù)等方式融資。第4條融資原則。遵守國家法律、法規(guī)規(guī)定，統(tǒng)一籌措，分級使用，綜合權(quán)衡，降低成本，適度負(fù)債，防范風(fēng)險。第2章融資組織與決策融資組織與決策第5條融資責(zé)任。根據(jù)融資方案的不同，按照公司章程的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)，由公司財務(wù)部和董事會負(fù)責(zé)具體實施全公司的融資工作。1.財務(wù)部負(fù)責(zé)公司短期負(fù)債融資和長期借款、融資租賃等，主要負(fù)責(zé)事項的具體內(nèi)容如下圖所示。制定以上融資

3、事項的管理辦法1提出以上融資事項的具體方案，并負(fù)責(zé)落實2提出或?qū)彶楣局攸c項目的長期負(fù)債融資方案3負(fù)責(zé)對公司所有籌集資金使用的監(jiān)督與管理4由財務(wù)部負(fù)責(zé)的主要事項由財務(wù)部負(fù)責(zé)的主要事項2.財務(wù)總監(jiān)和董事會應(yīng)指導(dǎo)財務(wù)部做好融資管理工作，分析資本市場資金供給狀況，為公司制定合理◎公司股東大會或董事會批準(zhǔn)融資方案吸收吸收直接直接投資投資程序程序◎與投資者簽訂投資協(xié)議◎財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督所籌集資金到位情況和實物資產(chǎn)評估工作，并請會計師事務(wù)所辦理驗資手

4、續(xù)，公司據(jù)此向投資者簽發(fā)出資證明◎財務(wù)部收到投資款后應(yīng)及時建立股東名冊◎財務(wù)部辦理工商變更登記和公司章程修改手續(xù)吸收直接投資程序吸收直接投資程序第10條吸收直接投資相關(guān)要求。1.投資者已設(shè)有擔(dān)保物權(quán)及租賃資產(chǎn)的出資，不得吸收。2.所籌集的資金，在生產(chǎn)經(jīng)營期間，投資者可以依法轉(zhuǎn)讓，但不得以任何方式抽走。3.投資者實際支付的出資額超出其資本金的差額以及資本匯率折算差額等，計入公司資本公積金。第11條發(fā)行股票融資程序。發(fā)行股票融資程序如下圖所