我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究——基于巴塞爾系列協(xié)議框架下的探討.pdf

1、美國次貸危機(jī)于2007年4月爆發(fā)，由房地產(chǎn)市場蔓延到信貸市場，進(jìn)而演變?yōu)槿蛐越鹑谖C(jī)。關(guān)于此次金融危機(jī)，追根溯源在于美國金融機(jī)構(gòu)對于表外業(yè)務(wù)的過度開發(fā)和創(chuàng)新，并未堅(jiān)持獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)判斷，忽略了對風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量過程，最終未對其伴隨而來的風(fēng)險(xiǎn)加以有效控制與管理。
　　雖然我國商業(yè)銀行受到此次金融危機(jī)的直接影響有限，但是及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)會(huì)給未來我國銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面帶來有益的指導(dǎo)，避免重復(fù)歷史的悲劇。
　　本文的研究對象是基

2、于巴塞爾系列協(xié)議下我國商業(yè)銀行和監(jiān)管部門應(yīng)該如何進(jìn)行有效的表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。通過研究我國大型商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題來綜合考察與研究中國的商業(yè)銀行以及整個(gè)銀行業(yè)的表外業(yè)務(wù)發(fā)展問題。
　　鑒于我國大型商業(yè)銀行將于2010年底起開始實(shí)施新資本協(xié)議的緊迫性，筆者希望通過對巴塞爾系列協(xié)議下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的解讀，采用比較分析方法，總結(jié)歸納法以及定量定性分析方法，對商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行系統(tǒng)的研究。首先本文闡述了研究背景和意

3、義，并介紹了文章的結(jié)構(gòu)安排和創(chuàng)新點(diǎn)。其次，介紹了表外業(yè)務(wù)的概念及分類和表外業(yè)務(wù)發(fā)展的必要性，并對銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行了詳細(xì)描述。同時(shí)介紹了巴塞爾協(xié)議框架的內(nèi)容、新資本協(xié)議的創(chuàng)新點(diǎn)和局限性。再次，針對我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀描述，通過巴塞爾系列框架協(xié)議下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的解讀，從表外業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)、表外業(yè)務(wù)市場風(fēng)險(xiǎn)、表外業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行外部監(jiān)管四個(gè)方面進(jìn)行充分剖析，在對于法國興業(yè)銀行進(jìn)行案例分析的同時(shí)，借鑒西方商業(yè)銀行以