新巴塞爾協(xié)議框架下的商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理.pdf

1、近年來(lái)，各國(guó)政府和銀行不斷尋求更為合理、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，以完善和鞏固本國(guó)的金融體系，抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力，巴塞爾委員會(huì)也準(zhǔn)備執(zhí)行新的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以使新巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理具有普遍的適應(yīng)性和實(shí)用性。在新巴塞爾協(xié)議的資本充足率計(jì)算框架中，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)定義不僅保留了信用風(fēng)險(xiǎn)，還增加了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。 通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理論的回顧，新、舊巴塞爾協(xié)議的比較，西方銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的借鑒，以及國(guó)內(nèi)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的研究，本文認(rèn)

2、為： 1.國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)始進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)管理革命階段，監(jiān)管當(dāng)局正在向商業(yè)銀行傳遞著一個(gè)主動(dòng)、及時(shí)的加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的信號(hào)：風(fēng)險(xiǎn)管理有缺陷的商業(yè)銀行將會(huì)得到懲罰。 2.為適應(yīng)已經(jīng)變化的銀行風(fēng)險(xiǎn)，《新巴塞爾協(xié)議》關(guān)于資本充足率的計(jì)算框架改進(jìn)了《巴塞爾88協(xié)議》的不足，并為銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了良好的思路：一是充足資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的約束，二是不同銀行風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)化管理。 3.充足的銀行資本可以防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，而銀行資本的充足性可以通過(guò)增加資

3、本和降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn)。 4.信用風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)內(nèi)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)，深化以貸款分類(lèi)為核心的內(nèi)部評(píng)級(jí)法可以有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)；系統(tǒng)管理是解決市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的可行建議；《新巴塞爾協(xié)議》對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的引入，補(bǔ)充和完善了銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，同時(shí)也為國(guó)內(nèi)銀行提出了一個(gè)新的研究課題。 5.為了解決單一風(fēng)險(xiǎn)的整合和協(xié)調(diào)管理，通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)的論述，本文提出了建立矩陣型全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)的建議。 本文共分7章，第1章主要回顧風(fēng)