新巴塞爾框架下我國商業(yè)銀行的風險管理研究（論文）

1、新巴塞爾框架下我國商業(yè)銀行的風險管理研究新巴塞爾框架下我國商業(yè)銀行的風險管理研究作者：9opencjj【摘要】：巴塞爾協議是一個對全球銀行活動有著深刻影響的國際性銀行監(jiān)督管理合約，我國已表示接受巴塞爾協議，并且基于加入世界貿易組織后面對的國際競爭壓力，我國的商業(yè)銀行逐步地、必然地要遵循國際銀行經營管理的統一規(guī)則，接受以巴塞爾協議為準繩的國際銀行業(yè)監(jiān)管原則、標準和方法。這將促進我國銀行業(yè)全面加強風險管理，完善內部控制制度，改進信息披露制度

2、，并推進監(jiān)管的規(guī)范化、全程化，保證監(jiān)管的持續(xù)性和有效性，這使得操作風險的度量和管理的研究在我國有著重要的現實意義。因此，借鑒國際銀行界先進的商業(yè)銀行風險管理技術，強化和提高我國銀行業(yè)的操作風險的管理水平已經成為十分重要的議題。本文將針對商業(yè)銀行風險管理進行研究，結合新巴塞爾協議中的諸多問題提出幾點建議?！娟P鍵詞】：商業(yè)銀行；風險管理；新巴塞爾框架一、新巴塞爾協議的主要內容（一）新巴塞爾協議內容的演變1新巴塞爾協議較老巴塞爾協議的內容變化

3、巴塞爾協議在國際銀行界建立了一套國際通用的、以加權方式衡量表內外風險的資本充足率標準，極大地影響了國際銀行監(jiān)管和風險管理的進程。從內容上看，協議主要包括資本的分類和風險權重的計算標準。資本的分類是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，對各類資本按照各自不同的特點進行明確地界定；風險權重的計算標準是根據資產類別、性質以及債務主體的不同，將銀行資產負債表的表內和表外項目劃分為0%、20%、50%和100%四個風險檔法來計算資本要求，允許

4、管理水平較高的銀行采用內部評級法確定風險權重，將操作風險納入資本充足率計算中。2金融一體化、多元化是導致內容演變的重要原因巴塞爾協議的前后變動究竟是何原因造成的呢？之所以造成以上的改進，其主要原因在于自1988年至2004年間，全球經濟發(fā)生了巨大的變化，全球的金融一體化、多元化導致銀行業(yè)飛速發(fā)展的同時，風險也在急劇擴大。20世紀90年代以后隨著衍生金融工具及交易的迅速增長，市場風險日益突出，巴林銀行倒閉、大和銀行危機等事件促使國際金融界

5、對市場風險的關注，一些主要的國際大銀行開始建立自己內部的風險度量與資本配置模型，以彌補巴塞爾協議的不足。這一系列的風險事件使得巴塞爾委員會逐漸意識到應將市場風險納入其資本監(jiān)管要求范圍內的必要性和迫切性。而1997年東南亞金融危機爆發(fā)，全球金融市場之間緊密聯系、不同市場之間的互相影響、銀行風險和金融危機在國際間的傳播成為國際金融界的突出問題，并引起國際金融界的廣泛關注。金融危機促使人們更加重視市場風險與信用風險的綜合模型以及操作風險的量化

6、問題，由此全面風險管理模式引起人們的重視?？梢郧逦目吹浇鹑谝惑w化和多元化就是一把鋒利無比的雙刃劍，一方面促進了國際金融的蓬勃發(fā)展，另一方面又埋下了來自各方的風險隱患。這一切勢必促成巴塞爾委員會根據金融變化發(fā)展情況對巴塞爾協議進行不斷的修訂補充，以適應風險防范和風險監(jiān)管的要求，建立較為完善的市場風險管理體系。因此，從某種意義上可以說新巴塞爾協議內容的演變是金融一體化和多元化的必然結果。（二）商業(yè)銀行的風險類型我們首先需要了解商業(yè)銀行的風

7、險究竟有哪些類型。商業(yè)銀行風險的主要類型包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險。1信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。傳統上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。2市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險