巴塞爾新資本協(xié)議與我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理.pdf

1、根據(jù)巴塞爾協(xié)議體系與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，本文將新協(xié)議出臺以的前巴塞爾協(xié)議體系分為三個(gè)發(fā)展階段，即：銀行國外機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理階段、以資本充足率為核心的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理階段、銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理初步探索階段。本文認(rèn)為《巴塞爾新資本協(xié)議》的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念既與原有的巴塞爾協(xié)議體系一脈相承，又有大膽的創(chuàng)新與突破，它將引領(lǐng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入嶄新的階段。通過對《巴塞爾新資本協(xié)議》的深入解讀和提煉，本文認(rèn)為新協(xié)議的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理新理念主要包含兩個(gè)方

2、面，即：全面風(fēng)險(xiǎn)管理新理念與風(fēng)險(xiǎn)評估新理念。一方面本文根據(jù)新協(xié)議的全面風(fēng)險(xiǎn)管理新理念，構(gòu)筑了商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，它由一個(gè)中心與三個(gè)層次構(gòu)成，“一個(gè)中心”指以商業(yè)銀行的資本充足率為中心，“三個(gè)層次”分別是：風(fēng)險(xiǎn)管理類型、風(fēng)險(xiǎn)管理流程和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。另一方面，本文歸納總結(jié)了新協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)評估新理念，將其概括為：風(fēng)險(xiǎn)評估方法定量化、風(fēng)險(xiǎn)評估模型內(nèi)部化和風(fēng)險(xiǎn)評估方法靈活化。 從《巴塞爾新資本協(xié)議》的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理新理念出發(fā)，本文對

3、我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行了深入考察。首先，本文通過實(shí)證分析，研究資本充足率與我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，驗(yàn)證了新協(xié)議提出的以資本充足率為核心的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念在我國的適用性。其次，本文從資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)管理類型、風(fēng)險(xiǎn)管理流程、風(fēng)險(xiǎn)管理制度及風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)等多個(gè)角度，尋找我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上與《巴塞爾新資本協(xié)議》的差距。 最后本文根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》蘊(yùn)含的“一個(gè)中心，三個(gè)層次”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理新理念，以及定量化、