商業(yè)銀行操作風險管理研究：基于新巴塞爾協(xié)議.pdf

1、2004年6月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會通過了新《巴塞爾協(xié)議》，協(xié)議在總結了國際先進銀行風險管理實踐的基礎上，提出了銀行風險監(jiān)管框架。新巴塞爾協(xié)議與1988年協(xié)議相比，最顯著的特點就是將操作風險納入重點關注領域，并最終在新資本協(xié)議中將其納入風險資本的計算和監(jiān)管框架。伴隨著我國的商業(yè)銀行不斷壯大，尤其是四大國有商業(yè)銀行中的中國建設銀行和中國工商銀行成功上市，我國商業(yè)銀行邁向國際活躍銀行的速度加快，研究國際活躍銀行的通行規(guī)則對我國商業(yè)銀行的國際化

2、發(fā)展是必須的。 操作風險的關注和研究在目前仍然沒有形成統(tǒng)一的觀點，即使在操作風險概念上也是各執(zhí)一言。盡管我國銀監(jiān)會表示，我國將繼續(xù)執(zhí)行1988年的老協(xié)議，這意味著，我國商業(yè)銀行暫時不必為操作風險分配大量的資本。但是我國的商業(yè)銀行在2005年來一系列操作風險的大案要案的發(fā)生明確地表示出，我國銀行的操作風險控制形式不容樂觀?？梢哉f，操作風險比其他風險還容易引發(fā)破產(chǎn)倒閉等極端狀況發(fā)生。 相對而言，國有銀行的風險管理活動剛剛起步

3、，風險管理對象還只是局限于信用風險的控制和防范，很少涉及操作風險和市場風險以及其他風險；監(jiān)管當局對銀行風險資產(chǎn)以及資本充足率的監(jiān)管，也主要針對信用風險。國內(nèi)對操作風險管理的研究相對于國際上比較少，對操作風險的度量和管理方面研究多偏重于金融工程學，和銀行的實際有較大脫節(jié)，從業(yè)人員只能從中獲得有限的借鑒。 盡管我國目前并沒有加入新巴塞爾協(xié)議，但對于必然走向國際化的我國商業(yè)銀行，尤其是四大國有商業(yè)銀行來說，實施巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管框架是國

4、際化的必經(jīng)之路，進行操作風險的管理框架建設是一個必須要解決問題。 基于以上的原因，本文從新巴塞爾協(xié)議監(jiān)管要求出發(fā)，重點研究了商業(yè)銀行操作風險管理框架建設的共性問題。文中討論巴塞爾協(xié)議中關于操作風險管理者試圖建立的風險管理框架時可能面對的，包括操作風險工具、資本計算、資本分級和管理層的支持在內(nèi)的眾多問題。在為操作風險分配資本金問題上對比了目前國際上通用的VAR方法和極值法兩種模型，分析了計算資本金分配所面對的主要挑戰(zhàn)。在文章的最后