新巴塞爾資本協(xié)議下國(guó)內(nèi)Y銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、按照2004年6月《新巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定,操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行治理機(jī)制和內(nèi)部控制失效,如內(nèi)部程序不完善,公司治理結(jié)構(gòu)混亂、工作人員越權(quán)操作、從事過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)等造成銀行對(duì)欺詐、決策失誤等事件不能做出及時(shí)反應(yīng),進(jìn)而影響銀行財(cái)務(wù)狀況,造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)一體化的推進(jìn),我國(guó)銀行業(yè)面臨著越來(lái)越激烈的競(jìng)爭(zhēng),銀行規(guī)模的增大,交易量的增加,必將伴隨著各種風(fēng)險(xiǎn),其中操作風(fēng)險(xiǎn)是最重要的風(fēng)險(xiǎn)之一,將操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)綜合考慮進(jìn)而進(jìn)行全面風(fēng)

2、險(xiǎn)管理己成為風(fēng)險(xiǎn)管理的一種新趨勢(shì)。針對(duì)這一現(xiàn)狀,新巴塞爾協(xié)議率先將操作風(fēng)險(xiǎn)列入風(fēng)險(xiǎn)管理范圍,并提出了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法,針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)提出了資本金要求,也制訂了相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)衡量該機(jī)構(gòu)是否將近有使用這種衡量標(biāo)準(zhǔn)的資格。這也是目前國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的趨勢(shì)所在。
　　 我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)軌時(shí)期,存在著很多體制和法規(guī)上的缺陷,使得我國(guó)商業(yè)銀行不僅面臨著相當(dāng)大的操作風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)這些操作風(fēng)險(xiǎn)的形成因?yàn)楹捅憩F(xiàn)形式與國(guó)際上存在很大差異,具有獨(dú)特性。在

3、本文中,筆者嘗試運(yùn)用現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論,以巴塞爾新資本協(xié)議為基礎(chǔ),結(jié)合國(guó)內(nèi)外已有的理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),對(duì)國(guó)內(nèi)Y銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理做一個(gè)系統(tǒng)化的研究,并在一定的實(shí)證分析的基礎(chǔ)上對(duì)建立國(guó)內(nèi)Y銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略設(shè)計(jì)給出自己的建議。在此思路的基礎(chǔ)之上,全文可劃分為六大部分。
　　 本論文首先從對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的方法及應(yīng)用和國(guó)際活躍銀行經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行理論上的闡述,并介紹《新巴塞爾資本協(xié)議》對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的影響。接著,借助運(yùn)用CAP