恒大地產(chǎn)集團內(nèi)部控制案例研究(原稿)

1、 摘要：本文主要論述恒大地產(chǎn)集團的內(nèi)部控制現(xiàn)狀，介紹其集團概況和內(nèi)部控制體系運行現(xiàn)狀。在內(nèi)部控制方面以恒大地產(chǎn)集團為例的案例研究，可以對地產(chǎn)行業(yè)和集團公司大型企業(yè)的內(nèi)部控制體系帶來新的思考與發(fā)現(xiàn)，幫助企業(yè)找到有效實現(xiàn)內(nèi)部控制目標的方法。ThispapermainlydiscussesthecurrentsituationofinternalcontrolofEvergrandeRealEstateGroup,andintroduc

2、esthegeneralsituationandtheoperationsituationofinternalcontrolsystem.Intheaspectofinternalcontrol,takingEvergrandeRealEstateGroupasanexample,itcanbringnewthinkinganddiscoverytotheinternalcontrolsystemoflargeenterprisesin

3、realestateindustryandgroupcompanies,andhelpenterprisestofindeffectivewaystoachieveinternalcontrolgoals.關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制；現(xiàn)狀；優(yōu)化internalcontrol;currentsituation;optimization1 恒大地產(chǎn)集團的內(nèi)部控制體系運行現(xiàn)狀1.1 企業(yè)業(yè)務活動管理制度的建立2 恒大地產(chǎn)集團內(nèi)部控制存在問題2.1 項目

4、調(diào)研不充分導致經(jīng)營決策出現(xiàn)錯誤企業(yè)經(jīng)營決策管理是內(nèi)部控制中十分重要的環(huán)節(jié)，整個流程影響著項目投資與開發(fā)的成敗。企業(yè)針對日常經(jīng)營做管理決策時，首先由相關(guān)部門填寫決策建議表，提出要求決策的事項，然后由各主管副總組織協(xié)調(diào)相關(guān)人員提出意見或建議，填寫相關(guān)建議書，在項目前期做好召開決策會議的準備，由總經(jīng)理主持召開決策會議，同時填寫會議記錄表，決定是否召開董事會，如果事情重大需要通過董事會討論后交給項目前期部門編制決策文件。在集團制定決策戰(zhàn)略時，針