基于logistic回歸分析的商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)研究.pdf

1、隨著我國(guó)加入WTO，金融自由化、經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展方向已經(jīng)確立，尤其是《新巴塞爾協(xié)議》2010年(最遲2013年)的實(shí)施，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)將更加明顯，同時(shí)自由開(kāi)放的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制也勢(shì)必能促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。當(dāng)前，應(yīng)對(duì)全球金融危機(jī)，受國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響，各類商業(yè)貸款劇增，商業(yè)銀行潛在信用風(fēng)險(xiǎn)壓力也隨之增加，此時(shí)開(kāi)展對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究，提出更好降低、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方法顯得尤為重要。
　　 本研究分為四個(gè)部分：第一部分分

2、析了開(kāi)展本研究的背景以及回顧了國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的研究成果和與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的一些理論基礎(chǔ)；第二部分分析了2003以來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及管理的現(xiàn)狀與趨勢(shì)，找出存在的問(wèn)題；第三部分為實(shí)證分析。選取60個(gè)ST公司作為開(kāi)發(fā)樣本，用logistic回歸模型進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)證分析，最終確定一個(gè)含有9個(gè)變量的logistic信用判別模型。此外，通過(guò)選取60個(gè)非ST公司作為檢驗(yàn)樣本，對(duì)模型的預(yù)測(cè)能力進(jìn)行了實(shí)證檢驗(yàn)并取得了90.4％的預(yù)測(cè)準(zhǔn)確。

3、實(shí)證結(jié)果表明我國(guó)上市公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以有效地用來(lái)預(yù)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)；第四部分從建立國(guó)家信用管理體系、加強(qiáng)我國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及度量研究、強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與手段等方面提出了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)對(duì)策與建議。研究結(jié)果表明，除了反映綜合情況的2個(gè)指標(biāo)外，在Logistic判別模型最后保留的9個(gè)自變量仍包括1個(gè)償債能力指標(biāo)、2個(gè)盈利能力指標(biāo)、1個(gè)成長(zhǎng)能力指標(biāo)、2個(gè)資產(chǎn)管理能力指標(biāo)和1個(gè)現(xiàn)金流量指標(biāo)，說(shuō)明這五類指標(biāo)能很好的反應(yīng)企業(yè)內(nèi)部的實(shí)際財(cái)務(wù)