簡介：表3－2索引號索引號（審計機(jī)關(guān)名稱）控制環(huán)境調(diào)查表控制環(huán)境調(diào)查表審計期間＿＿＿項目名稱項目執(zhí)行單位調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價1決策和管理（1）高層管理是否重視和了解內(nèi)部控制與項目單位負(fù)責(zé)人交談（2）重大財務(wù)活動是否經(jīng)管理層集體確定（3）項目單位負(fù)責(zé)人是否對財務(wù)報表進(jìn)行獨立的檢查和分析（4）項目單位負(fù)責(zé)人是否關(guān)注項目建設(shè)、管理和財務(wù)中失控情況，是否及時采取應(yīng)急措施使之恢復(fù)正常（5）會計系統(tǒng)和內(nèi)部控制環(huán)境發(fā)生變化時，是否經(jīng)項目單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)2組織機(jī)構(gòu)（1）組織機(jī)構(gòu)是否健全（索取組織機(jī)構(gòu)圖）（2）各部門擁有的權(quán)力和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是否有明確規(guī)定（向項目單位獲取崗位責(zé)任制度）（3）業(yè)務(wù)分工是否明確并充分考慮批準(zhǔn)、執(zhí)行和記錄職能分開的內(nèi)部牽制原則3管理制度（1）對重大投資和購置活動是否有可行性研究并經(jīng)財務(wù)部會審制度（2）項目單位是否有嚴(yán)格的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，并對各部門完成業(yè)績的好壞進(jìn)行考核和獎懲（3）是否對資金實行歸口管理制度（4）資金使用前是否編制計劃及授權(quán)審批（5）對存貨是否有定期盤點制度（6）對固定資產(chǎn)是否至少一年盤點一次（7）項目主要資產(chǎn)是否有財產(chǎn)保險制度4人員配備（1）各級管理部門員工是否具備必要的知識和業(yè)務(wù)技能（2）上述人員是否經(jīng)過必要的訓(xùn)練，有無定期培訓(xùn)和職務(wù)輪換制度調(diào)查內(nèi)容是否不適用評價5信息系統(tǒng)（1）項目單位對所有重大事項是否都編制預(yù)算（2）會計信息及相關(guān)業(yè)務(wù)信息的報告制度是否健全（3）項目單位負(fù)責(zé)人在控制和評估業(yè)務(wù)活動時，是否使用會計、統(tǒng)計和業(yè)務(wù)資料6內(nèi)部審計（1）是否建立內(nèi)部審計部門（2）內(nèi)審部門是否獨立于其他職能部門（3）內(nèi)審部門是否承擔(dān)監(jiān)督、檢查項目單位會計政策及業(yè)務(wù)規(guī)程的遵循情況的責(zé)任（4）是否已在報告期內(nèi)進(jìn)行過內(nèi)部審計（請企業(yè)提供報告復(fù)印件）（5）內(nèi)審部門的工作是否有成效7其它外部監(jiān)督（1）是否接受企業(yè)稽查特派員監(jiān)督如果有，請?zhí)峁┫嚓P(guān)資料。（2）是否接受重點建設(shè)項目稽查特派員監(jiān)督如果有，請?zhí)峁┫嚓P(guān)資料。（3）有否委托注冊會計師對財務(wù)報表進(jìn)行審計或資產(chǎn)評估如果有，請?zhí)峁┯嘘P(guān)報告。審計人員審計日期復(fù)核人員復(fù)核日期

簡介：擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)控流程擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)控流程記錄實施跟蹤提出申請指令報批可行性分析財務(wù)副總裁擔(dān)保金額方式總裁常務(wù)副總裁各副總裁各總監(jiān)擔(dān)保決策組決策董事會批復(fù)擔(dān)保抵押資產(chǎn)審核財務(wù)部被擔(dān)保人提供評估簽訂擔(dān)保合同董事會秘書建立檔案擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)控流程擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)控流程記錄實施跟蹤提出申請指令報批可行性分析財務(wù)副總裁擔(dān)保金額方式總裁常務(wù)副總裁各副總裁各總監(jiān)擔(dān)保決策組決策董事會批復(fù)擔(dān)保抵押資產(chǎn)審核財務(wù)部被擔(dān)保人提供評估簽訂擔(dān)保合同董事會秘書建立檔案

簡介：合同管理制度范本與流程圖合同管理制度范本與流程圖1、合同授權(quán)審批制度合同授權(quán)審批制度受控狀態(tài)受控狀態(tài)制度名稱制度名稱合同授權(quán)審批制度合同授權(quán)審批制度文件編號文件編號執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門第1章總則總則第1條為明確企業(yè)合同審批權(quán)限，規(guī)范企業(yè)合同訂立行為，加強(qiáng)對合同使用的監(jiān)督，防范和降低因合同的簽訂給企業(yè)帶來的風(fēng)險，特制定本制度。第2條規(guī)范企業(yè)合同的擬定、審批及簽章工作，以符合中華人民共和國公司法和中華人民共和國合同法等法律法規(guī)及規(guī)范性文件有關(guān)規(guī)定，確保合同的順利履行，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。第2章適用范圍適用范圍第3條本制度所稱合同指企業(yè)與自然人、法人及其他組織設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)的合同或協(xié)議。第4條本制度適用于企業(yè)所有的書面合同審批，包括冠以合同、合約、協(xié)議、契約、意向書等名稱的規(guī)范性文件的審批。第5條本制度中所稱部門指代表企業(yè)洽談、簽訂合同的各業(yè)務(wù)、職能部門。第6條本制度中所稱業(yè)務(wù)經(jīng)辦人是合同談判、簽訂及履行的第一責(zé)任人，并有責(zé)任保證合同最終文本與經(jīng)各級審批后的合同文本在條款內(nèi)容上的一致性。第3章授權(quán)審批職責(zé)授權(quán)審批職責(zé)第7條合同分類。1一般性合同合同標(biāo)的在萬元資金支出或萬元資金收入以下的合同。2重大合同合同標(biāo)的超出萬元資金支出或萬元資金收入的合同。第8條企業(yè)對外簽訂合同均由董事長授權(quán)總裁代表企業(yè)行使職權(quán)。第9條總裁職責(zé)。1審批企業(yè)所有格式合同和各部門的合同文本。2負(fù)責(zé)企業(yè)對外重大合同的簽章，并審核超出各部門負(fù)責(zé)人審核權(quán)限的合同。3授權(quán)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員代表企業(yè)簽訂合同。第10條法務(wù)部經(jīng)理審核企業(yè)格式合同和各部門合同文本。第11條各部門負(fù)責(zé)人職責(zé)。1負(fù)責(zé)草擬與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的合同文本2協(xié)助法律顧問擬定企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同。3初步審核業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對方商定的合同具體條款。第12條法律顧問職責(zé)。1草擬企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同或企業(yè)重大、特殊合同。2監(jiān)督、指導(dǎo)各部門起草及修訂合同文本。第4章授權(quán)審批流程授權(quán)審批流程第13條原則上，在業(yè)務(wù)談判、雙方達(dá)成一致意見后，各部門應(yīng)盡可能使用企業(yè)制定的格式合同或部門合同文本。第14條法律顧問草擬的格式合同應(yīng)經(jīng)法務(wù)部經(jīng)理、總裁審核批準(zhǔn)后形成正式書面，變更程序亦同。第15條各部門草擬的合同文本應(yīng)經(jīng)法律顧問審查、法務(wù)部經(jīng)理審核、總裁審批，然后形成正式書面，變更程序亦同。第16條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對方擬定的一般性合同，須經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人初審、法律顧問審查后正通。第9條會審中發(fā)現(xiàn)合同中確有不妥之處的，應(yīng)責(zé)成合同擬定部門修改或重擬，直至確認(rèn)無誤。第10條各會審部門對合同的會審工作時間累計不得超過個工作日。第11條根據(jù)法律規(guī)定及企業(yè)需要，會審?fù)ㄟ^后的合同文本應(yīng)及時報經(jīng)國家有關(guān)主管部門審查或備案。第12條會審?fù)ㄟ^的合同報總裁審批后，應(yīng)統(tǒng)一進(jìn)行分類連續(xù)編號，并由合同檔案管理人員專人保管。第4章附則附則第13條本制度由企業(yè)法務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。第14條本制度經(jīng)總裁批準(zhǔn)后自年月日實施。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期3、合同專用章管理制度、合同專用章管理制度受控狀態(tài)受控狀態(tài)制度名稱制度名稱合同專用章管理制度合同專用章管理制度文件編號文件編號執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門第1章總則總則第1條為加強(qiáng)對企業(yè)合同的專用章管理，規(guī)范企業(yè)合同專用章的使用及保管，制定本制度。第2條本制度適用于企業(yè)合同專用章的使用、保管等。第2章合同專用章的使用合同專用章的使用第3條合同專用章由企業(yè)綜合管理部統(tǒng)一印制，并指定專人保管。第4條企業(yè)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要對外簽訂合同由企業(yè)董事長或其授權(quán)的人（總裁等）簽章，同時加蓋合同專用章。第5條合同專用章僅限用于有關(guān)合同的簽訂，未經(jīng)法務(wù)部核準(zhǔn)，不得在其他文件上使用。第6條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人代表企業(yè)與合同對方簽訂合同的，需填寫“合同專用章用印審批單”，經(jīng)合同授權(quán)簽字人審查同意后方可用印。第7條印章管理人員對用印范圍和用印手續(xù)嚴(yán)格審查，并對用印情況進(jìn)行登記，不應(yīng)為以下合同提供合同專用章。1未經(jīng)編號的合同。2缺少審核及報簽文件的合同。3屬于代簽但缺少授權(quán)委托書的合同。第8條原則上，合同專用章不得攜帶外出使用。確因工作需要，必須帶合同專用章到異地使用的，應(yīng)經(jīng)總裁批準(zhǔn)，并到印章管理員處辦理借用手續(xù)。第3章合同專用章的保管合同專用章的保管第9條合同用印后，印章管理人員應(yīng)及時收回合同專用章。第10條未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得將合同專用章交給他人保管。印章管理人員因故臨時請假，應(yīng)經(jīng)總裁批準(zhǔn)后指定臨時保管人員，并做好交接記錄。第11條合同專用章存放在配鎖的辦公抽屜里，節(jié)假日放在安全處，并貼封條，重新使用時應(yīng)先驗鎖和封條。第12條合同專用章內(nèi)容需要變更時，應(yīng)停止使用并交綜合管理部予以封存或銷毀。第13條合同專用章散失、損毀、被盜時，印章管理人員應(yīng)及時報告領(lǐng)導(dǎo)予以處理，同時，登報掛失作廢。第14條廢止的合同專用章保存年。第15條對于違反本規(guī)定，給企業(yè)造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法追究其法律責(zé)任。

簡介：第1頁共28頁華為華為研發(fā)部門績門績效考核制度及方案效考核制度及方案目錄目錄摘要3第一章總則第一章總則4第二章績效管理與績效考核的程序第二章績效管理與績效考核的程序5第三章績效管理作業(yè)流程第三章績效管理作業(yè)流程7第四章員工考核類別及考核內(nèi)容第四章員工考核類別及考核內(nèi)容1010第五章考核監(jiān)督及反饋路徑第五章考核監(jiān)督及反饋路徑1212第六章考核結(jié)果的應(yīng)用及違紀(jì)處罰條例第六章考核結(jié)果的應(yīng)用及違紀(jì)處罰條例1414第七章附件第七章附件1616總結(jié)35附件附件附件附件1魚刺圖魚刺圖17附件附件2公司年度目標(biāo)設(shè)定表公司年度目標(biāo)設(shè)定表18研發(fā)中心技術(shù)部指標(biāo)等級量表（關(guān)聯(lián)矩陣）研發(fā)中心技術(shù)部指標(biāo)等級量表（關(guān)聯(lián)矩陣）23附件附件3131指標(biāo)定義與描述指標(biāo)定義與描述26附件附件3232指標(biāo)定義與描述指標(biāo)定義與描述28附件附件3333指標(biāo)定義與描述指標(biāo)定義與描述29附件附件3434指標(biāo)定義與描述指標(biāo)定義與描述31附件附件4華為研發(fā)中心行為觀察量表示例華為研發(fā)中心行為觀察量表示例32第3頁共28頁來更多的經(jīng)濟(jì)效益。華為技術(shù)有限公司華為技術(shù)有限公司績效考核與績效管理方案績效考核與績效管理方案第一章第一章總則總則第一條第一條為加強(qiáng)公司對員工的績效管理和績效考核工作，特制定本制度?？冃Э己说淖谥荚谟?、考察員工的工作績效；2、作為員工獎懲、調(diào)遷、薪酬、晉升、退職管理的依據(jù)；3、了解、評估員工工作態(tài)度與能力；4、作為員工培訓(xùn)與發(fā)展的參考；5、有效促進(jìn)員工不斷提高和改進(jìn)工作績效。第二條第二條績效管理是指上級為了不斷提高和改善下屬員工職業(yè)能力與工作業(yè)績所做的一系列管理活動。第三條第三條績效考核是指上級對直接下級的工作結(jié)果進(jìn)行定期的評估，是績效管理的一個重要環(huán)節(jié)。第四條第四條績效管理和績效考核是各級直線管理者不可推卸的責(zé)任，人力資源部負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和提供技術(shù)方面支持。第五條第五條員工績效管理與績效考核的檔案，是公司重要的人力資源管理基礎(chǔ)性材料，必須妥善保管。第六條第六條本制度規(guī)定的績效管理與績效考核對象包括公司內(nèi)所有正式簽約的員工，除公司副總及以上領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)員、操作工外的本公司之全體員工均適用之；試用期（見習(xí)期）人員的考核，不屬于本制度范圍，由公司招聘與錄用制度做出具體規(guī)定。第七條第七條本制度規(guī)定的績效管理與績效考核的責(zé)任主體是各職位的直接管理

簡介：華為公司股權(quán)分配政策華為公司股權(quán)分配政策一、宗旨1、共同持股，共擔(dān)責(zé)任與風(fēng)險，結(jié)成企業(yè)與員工的利益與命運共同體。2、通過股權(quán)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整和配股傾斜，形成企業(yè)的核心層、中堅層。3、在內(nèi)部契約的基礎(chǔ)上形成股權(quán)的動態(tài)分配企業(yè)持續(xù)發(fā)展的動力機(jī)制，并使人力資本不斷增值。4、普惠認(rèn)同華為的模范員工，培養(yǎng)主人翁意識。5、激勵導(dǎo)向吸納優(yōu)秀人才。二、評定要素●對主導(dǎo)產(chǎn)品的優(yōu)化●對戰(zhàn)略性市場的開拓●對管理基礎(chǔ)工作的推動●對企業(yè)文化的傳播2、職位價值●職位重要性對企業(yè)的影響度、管理跨度、人員類別?！衤氊?zé)難度任職資格要求知識、經(jīng)驗、技能、任務(wù)性質(zhì)創(chuàng)造性、復(fù)雜性和不確定性、環(huán)境壓力、風(fēng)險、工作條件、溝通性質(zhì)頻率、技巧、對象?！窨商娲冤ぉこ刹诺闹芷诩俺杀旧鐣趧恿κ袌鼍o缺的程度

簡介：問題一問題一COULDCOULDYOUYOUPLEASEPLEASEDESCRIBEDESCRIBEYOURSELFYOURSELF能否請你形容一下自己能否請你形容一下自己IAMCREATIVEMOTIVATEDIWKEDONSEVERALMAJMARKETINGPROJECTSWITHPOSITIVERESULTSIAMNOWLOOKINGFACHALLENGINGMARKETINGPOSITIONINANESTABLISHEDCOMPANY我有創(chuàng)意、又積極。曾負(fù)責(zé)數(shù)項大型的行銷項目，皆有成效。我現(xiàn)在希望在一家深具規(guī)模的公司內(nèi)，擔(dān)任有挑戰(zhàn)性的行銷職務(wù)。問題二問題二WHYWHYDODOYOUYOUTHINKTHINKWEWESHOULDSHOULDEMPLOYEMPLOYYOUYOU你認(rèn)為我們?yōu)楹我陀媚隳阏J(rèn)為我們?yōu)楹我陀媚鉏AMSUITABLEFTHEPOSITIONNOTONLYBECAUSEIHAVEAMASTERSDEGREEINMECHANICALENGINEERINGBUTALSOBECAUSEIHAVEWKEDINTHISFIELDFMETHANFIVEYEARSIBELIEVETHATMYEXPERIENCECANBEPUTTOUSEINFURTHERDEVELOPINGYOURBUSINESS我很適合該職位，不只因為我有機(jī)械工程學(xué)的碩士學(xué)位，更因為我在該產(chǎn)業(yè)已經(jīng)有五年多的工作經(jīng)驗，我相信，我的經(jīng)驗可以派上用場，進(jìn)一步推動貴公司的事業(yè)。問題三問題三WHATWHATCLASSESCLASSESDIDDIDYOUYOULIKELIKEBESTBESTBACKBACKININSCHOOLSCHOOL在學(xué)校你最喜歡哪門在學(xué)校你最喜歡哪門課STATISTICSACCOUNTINGCALCULUSWEREMYFAVITESUBJECTSBECAUSEIAMGOODATCRUNCHINGNUMBERS統(tǒng)計、會計與微積分是我最喜愛的科目，因為我對于計算復(fù)雜的數(shù)字很在行。問題四問題四WHATWHATDODOYOUYOUTHINKTHINKAREAREYOURYOURGREATESTGREATESTSTRENGTHSSTRENGTHSWEAKNESSESWEAKNESSES你自認(rèn)自己最大的優(yōu)劣勢分別為何自認(rèn)自己最大的優(yōu)劣勢分別為何MYGREATESTWEAKNESSISTHATIVALUELEISURETIMESPENTWITHMYFAMILYTHEREFEITREASUREMYWEEKENDSFREETIMEINTHEEVENINGSMYGREATESTSTRENGTHISMYCOMMITMENTTOWKISTRIVEFEXCELLENCEALWAYSTRYTODOMYBEST我最大的缺點是我珍惜與家人相處的閑暇時間，所以我很重視周末與晚間休息的時間。我最大的優(yōu)點是我對工作的執(zhí)著，我追求卓越，總是努力把工作做得盡善盡美。問題五問題五WHATWHATDODOYOUYOUTHINKTHINKAREAREYOURYOURSTRONGESTSTRONGESTSKILLSSKILLS你認(rèn)為你最強(qiáng)的技能你認(rèn)為你最強(qiáng)的技能是什么是什么雇主如此一問，一想了解你的專業(yè)技能是否符合職務(wù)的需求，二是希望更進(jìn)一步地知道，你是否能夠評析自己的能力。當(dāng)回答這個問題時，一定要針對應(yīng)征工作的特點以及需要作答，這樣公司才會認(rèn)為你對他們是有裨益的。假設(shè)你今天要應(yīng)征客服人員的工作，你就可以回答MYSTRONGESTSKILLSAREHLINGCOMPLAINTSWITHGREATPATIENCEITHINKSOLVINGCUSTOMERCOMPLAINTSISAWONDERFULWAYTOWINCUSTOMERLOYALTYIAMHAPPYTODEALWITHANYPROBLEMSPEOPLEMAYHAVE我最強(qiáng)的專長技能就是耐心地處理抱怨，我認(rèn)為抱怨是贏得顧客忠誠度的好方法，我也很樂意解決人們遇到的問題。TOBECOMEPRODUCTIVEQUICKLYIFTHEJOBINVOLVESMANAGEMENTRESPONSIBILITIESREFERTOPASTACTIVITIESASPROOFOFYOURABILITYTOGETALONGWITHOTHERSTOWKASPARTOFATEAM4IFWEHIREYOUHOWLONGWILLYOUSTAYWITHUSANSWERBYSAYINGALONGTHESELINES“ASLONGASMYPOSITIONHEREALLOWSMETOLEARNTOADVANCEATAPACEWITHMYABILITIES“5CANWEOFFERYOUACAREERPATHREPLY“IBELIEVEYOUCOULDONCEIKNOWTHENMALPROGRESSIONWITHINTHEGANIZATIONCANYOUTELLMEABOUTIT“THEANSWERMAYBEREVEALING6WHATAREYOURGREATESTSTRENGTHSGIVEARESPONSELIKEONEOFTHEFOLLOWING“ICANSEEWHATNEEDSTOBEDONEDOIT““IMWILINGTOMAKEDECISIONS““IWKWELLWITHOTHERS““ICANGANIZEMYTIMEEFFICIENTLY“7WHATAREYOUGREATESTWEAKNESSIDENTIFYONETWOSUCHASTHEFOLLOWING“ITENDTODRIVEMYSELFTOOHARD““IEXPECTOTHERSTOPERFMBEYONDTHEIRCAPACITIES““ILIKETOSEEAJOBDONEQUICKLYIMCRITICALIFITISNT“NOTETHESEWEAKNESSESCOULDALSOBEREGARDEDASDESIRABLEQUALITIESTHETRICKWITHTHISQUESTIONISTODESCRIBEAWEAKNESSSOTHATITCOULDALSOBECONSIDEREDAVIRTUE8WHATDIDNTYOULIKEABOUTPREVIOUSJOBSYOUVEHELDDISCUSSTHETHINGSYOUDIDNTLIKEBUTAVOIDMAKINGSLIGHTINGREFERENCETOANYOFYOURFMEREMPLOYERS9HOWDOYOUSPENDYOURLEISURETIMEMENTIONACROSSSECTIONOFINTERESTSACTIVEQUIETSOCIALSOLITARYRATHERJUSTONE10ARETHEREANYWEAKNESSESINYOUREDUCATIONEXPERIENCETAKESTOCKOFYOURWEAKNESSESBEFETHEINTERVIEWPRACTICEDISCUSSINGTHEMINAPOSITIVELIGHTYOULLFINDTHATTHEYAREMINWHENDISCUSSEDALONGWITHALLTHEPOSITIVETHINGSYOUHAVETOOFFER11WHEREDOYOUWANTTOBEFIVEYEARSFROMNOWSAYINGTHATYOUDLIKETOBEPRESIDENTISUNREALISTICYETFEWEMPLOYERSWANTPEOPLEWHOARECONTENTTOSITSTILLYOUMIGHTSAY“INFIVEYEARSIDLIKETOHAVEMYBOSSSJOB“IFYOUCANTQUALIFYFYOURBOSSSJOBBYTHENYOUMAYNOTBETHEFRIGHTCIDATE

簡介：華為的企業(yè)文化目錄一、一、華為的企業(yè)文化華為的企業(yè)文化一企業(yè)文化二企業(yè)文化的基本功能三華為企業(yè)文化的主要內(nèi)容二、二、從傳統(tǒng)文化角度剖析華為的企業(yè)文化從傳統(tǒng)文化角度剖析華為的企業(yè)文化1、華為企業(yè)文化中的儒家思想2、華為企業(yè)文化中的道家思想3、華為企業(yè)文化中的法家思想4、華為企業(yè)文化中的“大九州”思想5、華為企業(yè)文化中的孫子兵法思想三、三、華為企業(yè)文化的困惑及解決辦法華為企業(yè)文化的困惑及解決辦法一華為企業(yè)文化困惑二華為企業(yè)文化困惑的解決之道四、四、結(jié)論結(jié)論2烈的榮譽(yù)感和自豪感，他們會加倍努力，用自己的實際行動去維護(hù)企業(yè)的榮譽(yù)和形象。5、調(diào)適功能調(diào)適功能調(diào)適就是調(diào)整和適應(yīng)。企業(yè)各部門之間、職工之間，由于各種原因難免會產(chǎn)生一些矛盾，解決這些矛盾需要各自進(jìn)行調(diào)節(jié)。6、輻射功能輻射功能企業(yè)文化關(guān)系到企業(yè)的公眾形象、公眾態(tài)度、公眾輿論和品牌美譽(yù)度。三華為企業(yè)文化的主要內(nèi)容企業(yè)文化通常由企業(yè)理念文化、企業(yè)制度文化、企業(yè)行為文化、企業(yè)物質(zhì)文化等四個層次構(gòu)成。1、華為的理念文化華為的理念文化企業(yè)理念文化是指企業(yè)在長期的生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的文化觀念和精神成果，是一種深層次的文化現(xiàn)象，在整個企業(yè)文化體系中，它處于核心的位置。企業(yè)理念文化通常包括企業(yè)使命、企業(yè)愿景、企業(yè)價值觀、企業(yè)倫理道德、企業(yè)作風(fēng)等內(nèi)容，是企業(yè)意識形態(tài)的總和。愿景豐富人們的溝通和生活。使命聚焦客戶關(guān)注的挑戰(zhàn)和壓力，提供有競爭力的通信與信息解決方案和服務(wù)，持續(xù)為客戶創(chuàng)造最大價值。圖21華為公司的核心價值觀華為公司的核心價值觀

簡介：華為新員工入職180天詳細(xì)培訓(xùn)計劃新員工的前6個月的培養(yǎng)周期往往體現(xiàn)出企業(yè)對于人才培養(yǎng)的重視程度，但許多企業(yè)往往只將重點放在前15天，導(dǎo)致了新生代員工的離職率高峰出現(xiàn)在入職第6個月到1年，讓企業(yè)損失大量的成本，如何快速提升新員工的能力，取決于前180天管理者做了什么。第1階段新人入職，讓他知道來干什么的（37天）為了讓員工在7天內(nèi)快速融入企業(yè)，管理者需要做到下面七點1給新人安排好座位及辦公的桌子，擁有自己的地方，并介紹位置周圍的同事相互認(rèn)識（每人介紹的時間不少于1分鐘）；2開一個歡迎會或聚餐介紹部門里的每一人，相互認(rèn)識；3直接上司與其單獨溝通讓其了解公司文化、發(fā)展戰(zhàn)略等，并了解新人專業(yè)能力、家庭背景、職業(yè)規(guī)劃與興趣愛好。4HR主管告訴新員工的工作職責(zé)及給自身的發(fā)展空間及價值。5直接上司明確安排第一周的工作任務(wù)，包括每天要做什么、怎么做、與任務(wù)相關(guān)的同事部門負(fù)責(zé)人是誰。6對于日常工作中的問題及時發(fā)現(xiàn)及時糾正（不作批評），并給予及時肯定和表揚（反饋原則）；檢查每天的工作量及工作難點在哪里；7讓老同事（工作1年以上）盡可能多的和新人接觸，消除新人的陌生感，讓其盡快融入團(tuán)隊。關(guān)鍵點一起吃午飯，多聊天，不要在第一周談?wù)撨^多的工作目標(biāo)及給予工作壓力。管理者很容易吝嗇自己的贊美的語言，或者說缺乏表揚的技巧，而表揚一般遵循三個原則及時性、多樣性和開放性。1當(dāng)新員工完成挑戰(zhàn)性任務(wù)，或者有進(jìn)步的地方及時給予表揚和獎勵，表揚鼓勵的及時性；2多種形式的表揚和鼓勵，要多給他驚喜，多創(chuàng)造不同的驚喜感，表揚鼓勵的多樣性；3向公司同事展示下屬的成績，并分享成功的經(jīng)驗，表揚鼓勵的開放性；關(guān)注微信公眾號，培訓(xùn)干貨免費拿走無憂眾籌培訓(xùn)，幫您解決培訓(xùn)中的所有問題第5階段讓新員工融入團(tuán)隊主動完成工作（91120天）對于新生代員工來說，他們不缺乏創(chuàng)造性，更多的時候管理者需要耐性的指導(dǎo)他們?nèi)绾芜M(jìn)行團(tuán)隊合作，如何融入團(tuán)隊。1鼓勵下屬積極踴躍參與團(tuán)隊的會議并在會議中發(fā)言，當(dāng)他們發(fā)言之后作出表揚和鼓勵；2對于激勵機(jī)制、團(tuán)隊建設(shè)、任務(wù)流程、成長、好的經(jīng)驗要多進(jìn)行會議商討、分享；3與新員工探討任務(wù)處理的方法與建議，當(dāng)下屬提出好的建議時要去肯定他們；

簡介：大量的管理資料下載大量的管理資料下載內(nèi)控制度內(nèi)控制度建立內(nèi)部控制制度，是現(xiàn)代企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效率，保護(hù)財產(chǎn)安全，實現(xiàn)經(jīng)營方針和目標(biāo)的有效的工具和手段。內(nèi)部控制制度在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的企業(yè)中已被廣泛采用，并日趨完善，在企業(yè)中發(fā)揮著積極的作用。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)一步加強(qiáng)，尤其是在確立了建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)的宏大目標(biāo)以后，企業(yè)的集團(tuán)化、國際化進(jìn)程逐步加快，由此在客觀上顯示出建立和完善內(nèi)部控制制度的必要性。目前，我國正把建立現(xiàn)代企業(yè)制度列為經(jīng)濟(jì)體制改革的一項重要任務(wù)，而現(xiàn)代企業(yè)的主要涵義就是對企業(yè)實行科學(xué)化管理。為此，企業(yè)實行有效的內(nèi)部控制制度，能有助于達(dá)到外延的擴(kuò)大生產(chǎn)和提高效益的目的。所以建立和實施內(nèi)部控制制度，應(yīng)成為我國企業(yè)界的共識。企業(yè)的生存與發(fā)展離不開企業(yè)內(nèi)部和外部兩大因素的制約。如何提升企業(yè)內(nèi)部控制的有效性，企業(yè)內(nèi)部控制的求解程序在哪里，怎樣完善企業(yè)內(nèi)部控制的機(jī)制與制度，這些都是理論工作者和業(yè)界人士無法回避的現(xiàn)實問題，也是本文當(dāng)下探討的任務(wù)。一內(nèi)部控制制度的理論發(fā)展內(nèi)部控制制度的理論發(fā)展內(nèi)部控制概念的演變大致可分為四個階段40年代以前；40年代末至70年代；80年代至90年代；90年代以后。一40年代以前年代以前在上世紀(jì)40年代前，人們習(xí)慣用內(nèi)部牽制這一概念。根據(jù)柯氏會計辭典的解釋，內(nèi)部牽制是指“以提供有效的組織和經(jīng)營，并防止錯誤和其他大量的管理資料下載大量的管理資料下載念的重大貢獻(xiàn)，因為在此之前內(nèi)部控制概念從未受到如此的重視。1958年10月該委員會發(fā)布的審計程序公告第29號對內(nèi)部控制定義重新進(jìn)行表述，將內(nèi)部控制劃分為會計控制和管理控制。內(nèi)部會計控制包括組織規(guī)劃的所有方法和程序，這些方法和程序與財產(chǎn)安全和財物記錄可靠性有直接的聯(lián)系。這個控制包括授權(quán)與批準(zhǔn)制度、從事財務(wù)記錄和審核與從事經(jīng)營或財產(chǎn)保管職務(wù)分離的控制、財產(chǎn)的實物控制和內(nèi)部審計。內(nèi)部管理控制包括組織規(guī)劃的所有方法和程序，這些方法和程序主要與經(jīng)營效率和貫徹管理方針有關(guān)，通常只與財務(wù)記錄有間接關(guān)系。這些控制一般包括統(tǒng)計分析、時動研究即工作節(jié)奏研究、業(yè)績報告、員工培訓(xùn)計劃和質(zhì)量控制。（三）（三）80年代至年代至90年代年代80年代以后，西方會計審計界研究的重點逐步從一般涵義向具體內(nèi)容深化。1988年美國注冊會計師協(xié)會發(fā)布審計準(zhǔn)則公告第55號SAS55，從1990年1月起取代1972年發(fā)布的審計準(zhǔn)則公告第1號。該公告首次以“內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)”代替“內(nèi)部控制”，指出“企業(yè)的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)包括為提供取得企業(yè)特定目標(biāo)的合理保證而建立的各種政策和程序”。內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)具體包括三個要素，它們是控制環(huán)境、會計制度、控制程序。1、控制環(huán)境，反映董事會、管理者、業(yè)主和其他人員對控制的態(tài)度和行為。具體包括管理哲學(xué)和經(jīng)營作風(fēng)、組織機(jī)構(gòu)、董事會及審計委員會的職能、人事政策和程序、確定職權(quán)和責(zé)任的方法、管理者監(jiān)控和檢查工作時所用的控制方法，包括經(jīng)營計劃、預(yù)算、預(yù)測、利潤計劃、責(zé)任會計和內(nèi)部審計等。

簡介：貨幣資金內(nèi)部控制制度貨幣資金內(nèi)部控制制度1崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)實行貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。辦理貨幣資金業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)配備合格的人員，并根據(jù)單位具體情況進(jìn)行崗位輪換。辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。對貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和工作要求。審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理。2單位按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)?，F(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理制度建立現(xiàn)金庫存限額的管理制度，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。根據(jù)現(xiàn)金管理暫行條例的規(guī)定，結(jié)合實際情況，確定現(xiàn)金的開支范圍。不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。1現(xiàn)金使用的范圍嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理暫行條理的規(guī)定執(zhí)行?？稍谙铝蟹秶鷥?nèi)使用現(xiàn)金（1）員工工資，津貼；（2）個人勞務(wù)報酬；（3）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)獎金；（4）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定對個人的其他支出；（5）出差人員必須隨身攜帶的差旅費及應(yīng)報銷的出差補(bǔ)助費用；（6）結(jié)算起點人民銀行規(guī)定以下的零星開支；（7）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。2除以上規(guī)定外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。

簡介：企業(yè)有哪些內(nèi)部控制制度一、完善企業(yè)內(nèi)控環(huán)境嚴(yán)格授權(quán)批準(zhǔn)制度治理結(jié)構(gòu)面股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理層間應(yīng)形權(quán)責(zé)配、激勵與約束、權(quán)利制衡關(guān)系各項管理落實處管理部門設(shè)置面建立完善科、符合企業(yè)特點內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)合理、效設(shè)置各部門崗位建立部門崗位責(zé)任制度明確工作職責(zé)建立、健全內(nèi)部牽制制度實行相容職務(wù)相離根據(jù)內(nèi)部控制要求單位確定完善組織結(jié)構(gòu)程應(yīng)遵循相容職務(wù)離原則單位經(jīng)濟(jì)通劃五步驟即授權(quán)、簽發(fā)、核準(zhǔn)、執(zhí)行記錄般情況述每步驟由相獨立員（或部門）實施能夠保證相容職務(wù)離便于內(nèi)部控制作用發(fā)揮二、規(guī)范財務(wù)計核算全面推行預(yù)算管理企業(yè)必須依據(jù)計家統(tǒng)計制度等規(guī)制定適合本企業(yè)計處理程序?qū)嵭杏媶T崗位責(zé)任制建立嚴(yán)密計控制系統(tǒng)實行家統(tǒng)級計科目基礎(chǔ)企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營管理需要統(tǒng)設(shè)定明細(xì)科目集團(tuán)性公司更必要統(tǒng)級公司計明細(xì)科目便統(tǒng)口徑統(tǒng)核算明確計憑證、計賬薄財務(wù)計報告處理程序與遵循計制度規(guī)定核算原則使計真實現(xiàn)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控管理提供信息、企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理提供信息、企業(yè)外部各關(guān)面解其財務(wù)狀況經(jīng)營提供信息目標(biāo)預(yù)算企業(yè)財務(wù)管理重要組部達(dá)企業(yè)既定目標(biāo)編制經(jīng)營、資本、財務(wù)等度收支總體計劃包括籌資、融資、采購、產(chǎn)、銷售、投資、管理等經(jīng)營全程要營業(yè)收入、本費用、現(xiàn)金流量重點推行全面預(yù)算管理并預(yù)算結(jié)及進(jìn)行科析產(chǎn)差異進(jìn)行效控制三、健全財產(chǎn)保全制度防范市場經(jīng)營風(fēng)險嚴(yán)格執(zhí)行財產(chǎn)保全控制限制未授權(quán)員財產(chǎn)直接接觸并采取定期盤點、賬實核、記錄保護(hù)、財產(chǎn)保險、記錄監(jiān)控等措施確保各種財產(chǎn)安全完整樹立風(fēng)險意識針各風(fēng)險控制點建立效風(fēng)險管理系統(tǒng)通風(fēng)險預(yù)警、識別、評估、析、報告等措施財務(wù)風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行全面防范控制必要設(shè)置風(fēng)險評估部門或崗位專門負(fù)責(zé)關(guān)風(fēng)險識別、規(guī)避控制四、完善用制度加強(qiáng)信息管理力資源要素數(shù)量質(zhì)量狀況力資源所具忠誠、向力創(chuàng)造力企業(yè)興旺發(fā)達(dá)力強(qiáng)推力所何充調(diào)企業(yè)力資源積極性、主性、創(chuàng)造性發(fā)揮力資源潛能已企業(yè)管理任務(wù)力資源控制應(yīng)建立嚴(yán)格招聘程序保證應(yīng)聘員符合招聘要求要定期員工進(jìn)行培訓(xùn)提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)更完規(guī)定任務(wù)；加強(qiáng)職工業(yè)績考核調(diào)職工工作積極性創(chuàng)造性五、建立內(nèi)部報告制度完善內(nèi)部審計體制滿足企業(yè)內(nèi)部管理效性針性企業(yè)應(yīng)建立內(nèi)部管理報告體系借助管理計手段實反映經(jīng)營狀況及披露相關(guān)重要信息內(nèi)部審計控制內(nèi)部控制種特殊形式企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)管理制度否合規(guī)、合理效獨立評價機(jī)構(gòu)某種意義講其內(nèi)部控制再控制內(nèi)部審計企業(yè)應(yīng)保持相獨立性應(yīng)獨立于其經(jīng)營管理部門受董事或?qū)賹徲嬑瘑T領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)審部門負(fù)責(zé)審查各項內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況并審查結(jié)向企業(yè)董事或高管理局報告內(nèi)部審計工作越仔細(xì)內(nèi)部控制制度越健全越能增強(qiáng)內(nèi)部控制工作效率與靠性篇二公司內(nèi)控制度樣本集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國會計法及企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范等有關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門。分公司及子公司可以參照本制度建立與實施內(nèi)部控制。第十二條會計印章管理的要求。1嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。2銀行印鑒的個人名章由會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其指定的會計人員管理。3現(xiàn)金收（付）訖章、銀行轉(zhuǎn)訖章由出納員管理。4財務(wù)專用章、發(fā)票專用章等印章，由會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其指定人員管理。5會計人員印章應(yīng)由本人自行保管使用。6會計印章保管人員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定用途和范圍使用，不準(zhǔn)交由非責(zé)任人使用，不準(zhǔn)在空白單證及紙張上用印。7會計印章一般不得攜帶出公司使用。確因工作需要攜帶出單位使用的，須經(jīng)公司負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人批準(zhǔn)，并由保管人監(jiān)督使用。第十三條票據(jù)管理的要求。1空白支票等銀行票據(jù)和其他有價證券由出納員保管。2發(fā)票應(yīng)由專人保管使用，按照規(guī)定開具發(fā)票。發(fā)票的蓋章、領(lǐng)用備查登記應(yīng)由會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人指定專人負(fù)責(zé)。發(fā)票開具人員從指定人員處領(lǐng)用發(fā)票后，會計人員進(jìn)行備查登記。發(fā)票存根聯(lián)應(yīng)交存會計機(jī)構(gòu)存檔。第三章采購與付款第十四條本制度所稱的采購與付款是指企業(yè)外購商品并支付款項的行為。企業(yè)外購勞務(wù)并支付價款的控制可參照執(zhí)行。第十五條采購與付款內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點1權(quán)責(zé)分配和職責(zé)分工應(yīng)當(dāng)明確，機(jī)構(gòu)設(shè)臵和人員配備應(yīng)當(dāng)合理；2請購依據(jù)應(yīng)當(dāng)充分，請購事項和審批程序應(yīng)當(dāng)明確；3采購與驗收的管理流程及有關(guān)控制措施應(yīng)當(dāng)清晰，對供應(yīng)商的選擇、采購方式的確定、采購合同的簽訂、購進(jìn)商品的驗收等應(yīng)當(dāng)明確；4付款方式、程序、審批權(quán)限等應(yīng)當(dāng)明確。第十六條企業(yè)采購與付款業(yè)務(wù)的不相容崗位包括1請購與審批2詢價與確定供應(yīng)商3采購合同的訂立與審核4采購、驗收與相關(guān)的會計記錄5付款的申請、審批與執(zhí)行第十七條各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)部門需求和庫存情況做出商品申購計劃，填寫物品申購單，報值班領(lǐng)導(dǎo)審核，上交倉庫主管審批，倉庫主管根據(jù)倉庫庫存情況及各部門總需求制定采購計劃。第十八條根據(jù)審批后的采購計劃成立詢價小組，詢價小組制定具體的詢價方案，編制詢價文件，通過收集信息來確定被詢價供應(yīng)商的名單，通過供應(yīng)商提供的報價單、售后服務(wù)承諾及相關(guān)優(yōu)惠條件確定二至三名候選供應(yīng)商，將供應(yīng)商名單上報，按審批后的意見確定最終供應(yīng)商并進(jìn)行采購。第十九條購回商品交倉庫管理員驗收，倉庫管理員憑采購單及銷貨清單清點貨物，填寫入庫單。采購部根據(jù)入庫單及收到的發(fā)票填寫付款申請，財務(wù)中心依據(jù)合同協(xié)議、發(fā)票等對付款申請復(fù)核后，按規(guī)定權(quán)限逐級審批后同意付款。第二十條由于質(zhì)量或規(guī)格不符等原因要退換貨的，倉儲部門需對符合退、換貨條件的商品辦理出庫手續(xù)，并做好退換貨的記錄，記錄退換貨的日期、貨物名稱、數(shù)量、購貨日期、供應(yīng)商、批準(zhǔn)人等。如需退貨，采購部門應(yīng)向財務(wù)中心確認(rèn)是否已部分

簡介：企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)的思路和方法企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)的思路和方法一、內(nèi)部控制是什么內(nèi)部控制，是指由企業(yè)董事會或者由企業(yè)章程規(guī)定的經(jīng)理、廠長辦公會等類似的決策、治理機(jī)構(gòu)，以下簡稱董事會、管理層和全體員工共同實施的、旨在合理保證實現(xiàn)企業(yè)基本目標(biāo)的一系列控制活動。內(nèi)部控制的作用指內(nèi)部控制的固有功能在實際工作中對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動及外部社會經(jīng)濟(jì)活動所產(chǎn)生的影響和效果。在社會化大生產(chǎn)中，內(nèi)部控制作為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的自我調(diào)節(jié)和自我制約的內(nèi)在機(jī)制，處于企業(yè)中樞神經(jīng)系統(tǒng)的重要位置。企業(yè)規(guī)模越大、其重要性越顯著?？梢哉f，內(nèi)部控制的健全、實施與否，是單位經(jīng)營成敗的關(guān)鍵。二、企業(yè)為什么難以解決內(nèi)控上存在的問題一個企業(yè)在生存、發(fā)展的過程中，必定會面臨各種各樣的風(fēng)險，如決策管理風(fēng)險、政策法規(guī)風(fēng)險、制度缺陷風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險等。在風(fēng)險面前，企業(yè)并不是無能為力的，可以通過建立內(nèi)控體系來防范和化解風(fēng)險。但企業(yè)最大的風(fēng)險在于對風(fēng)險的無知和無視，對已知的風(fēng)險企業(yè)一定有相應(yīng)的控制措施，而對未知的風(fēng)險，往往是防不勝防。企業(yè)常常發(fā)現(xiàn)不了自己存在的風(fēng)險，一是由于外部時刻在變化的復(fù)雜環(huán)境造成的，另一原因是只緣身在此山中。不知道風(fēng)險在哪兒，當(dāng)然不可能建立應(yīng)對風(fēng)險的控制措施了。我認(rèn)識的一些企業(yè)家曾和我說，企業(yè)里面的人在做事上經(jīng)常馬馬虎虎，在對待問題上經(jīng)驗主義，制度都有，但風(fēng)險事件層出不窮。三、內(nèi)控體系建立的四大關(guān)鍵步驟關(guān)鍵步驟一搭框架企業(yè)內(nèi)控體系的框架搭建依據(jù)四層分法，也可以稱為兩橫兩縱第一層分法橫向按行業(yè)劃分，分傳統(tǒng)制造類、化工類、金融投資類、房地產(chǎn)類、建筑施工類、物流類、商業(yè)流通類、服務(wù)類、移動互聯(lián)類第二層分法橫向按企業(yè)所處階段劃分，培育期企業(yè)、成長期企業(yè)、成熟期企業(yè)、衰退期企業(yè)第三層分法縱向按企業(yè)類型劃分，分為多元化集團(tuán)、專業(yè)化集團(tuán)、單體企業(yè)、分支機(jī)構(gòu)第四層分法縱向按專業(yè)分類，企業(yè)的內(nèi)控包括公司層面的控制、業(yè)務(wù)層面的控制和信息層面的控制。公司層面的內(nèi)控包括組織架構(gòu)、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化業(yè)務(wù)活動層面的內(nèi)控包括戰(zhàn)略、人力資源、資金、采購、資產(chǎn)、銷售、研發(fā)、工程、擔(dān)保、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理信息層面的內(nèi)控包括內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)。企業(yè)如果沒有依據(jù)四層框架分析來搭建適合自己的內(nèi)控體系，就會走入內(nèi)控搭建的誤區(qū)，要么是走形式，要么建立的內(nèi)控體系不符合企業(yè)實際情況，就好比給自己穿了一件不合適的外套，內(nèi)控變成了負(fù)擔(dān)。舉例某集團(tuán)企業(yè)的內(nèi)控體系，這個集團(tuán)處在快速發(fā)展階段，無關(guān)多元化，分子公司多，站在集團(tuán)的角度，如何實現(xiàn)對分子公司的控制，管哪些不管哪些，內(nèi)控與集團(tuán)管控如何融合，面對如此復(fù)雜的集團(tuán)化企業(yè)的全面內(nèi)控體系建設(shè)，我們建議企業(yè)的內(nèi)控建設(shè)先從財務(wù)內(nèi)控著手，開展財務(wù)內(nèi)控管理體系的梳理和設(shè)計其原因有三首先，財務(wù)管理體系是整個集團(tuán)運營的核心，解決了財務(wù)管理體系的關(guān)鍵矛盾，整個集團(tuán)的內(nèi)部控制問題就至少解決了一半的內(nèi)部控制難題。其次，財務(wù)管理部門的經(jīng)理業(yè)務(wù)水平較高，對生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)均有深度的掌握和全面的認(rèn)識，梳理各業(yè)務(wù)活動內(nèi)部控制會起到事半功倍的效果。的內(nèi)容構(gòu)成不同咨詢團(tuán)隊提供的產(chǎn)品會有較大差異。這其中最關(guān)鍵差異就是適用。而適用與否，不是誰都能實現(xiàn)的。內(nèi)控要解決的不僅僅是控制的問題，更多是要解決企業(yè)發(fā)展與風(fēng)險控制的協(xié)同。關(guān)鍵四持續(xù)評價與提升內(nèi)部控制規(guī)范體系是一個企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)有的基本管理要求，在規(guī)范的基礎(chǔ)上進(jìn)行控制才是最有效率和效果的。內(nèi)部控制改進(jìn)體系是規(guī)范體系運行和完善的機(jī)制保障，只有通過監(jiān)督改進(jìn)機(jī)制，一個規(guī)范的體系才能很好地運行、完善。內(nèi)控風(fēng)險和評價，內(nèi)控風(fēng)險評價報告有時是為滿足上市公司信息披露用的。而企業(yè)本身需要定期提報一份真實的內(nèi)控評價報告，讓決策層清楚的知道企業(yè)存在哪些風(fēng)險，通過控制措施降低了哪些風(fēng)險，還存在哪些剩余風(fēng)險。定期評價，不斷改進(jìn)循環(huán)，企業(yè)才能處在穩(wěn)定上升的發(fā)展態(tài)勢中。內(nèi)控風(fēng)險評價上最大的優(yōu)勢是不僅能幫助企業(yè)找到風(fēng)險，而且有對風(fēng)險的評估能力，設(shè)計應(yīng)對風(fēng)險的模型，能清晰的通過風(fēng)險評估工具指出控制的效果，并合理的評估還存在的剩余風(fēng)險。所謂剩余風(fēng)險是指那些未能為企業(yè)所控制的戰(zhàn)略風(fēng)險和各經(jīng)營流程的流程風(fēng)險。一般來說，剩余風(fēng)險往往具有一定的財務(wù)后果。它可能導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)報表的重大錯報，使企業(yè)財務(wù)報表重大錯報的風(fēng)險增加，也可能導(dǎo)致企業(yè)管理層舞弊，嚴(yán)重者還可能導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。四、專業(yè)化的內(nèi)控咨詢能為企業(yè)帶來怎樣的不同咨詢公司在風(fēng)險管理上有自己的咨詢工具和方法，更重要的是為多家企業(yè)提供過類似的咨詢服務(wù)，形成了完整的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，也積累了多家企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險的經(jīng)驗和方法，同時因置身事外，能更客觀公正的評價公司的管理。內(nèi)控咨詢簡單的來說是咨詢公司拋開經(jīng)驗主義，從第三方的角度來幫助企業(yè)查找企業(yè)管理上存在的現(xiàn)實的問題及潛在的風(fēng)險，然后幫助企業(yè)建立制度化風(fēng)險評估及科學(xué)風(fēng)險預(yù)測、科學(xué)風(fēng)險應(yīng)對的體系。內(nèi)控體系所要實現(xiàn)的目標(biāo)是進(jìn)行內(nèi)控體系建設(shè)的出發(fā)點和指導(dǎo)一個完善的內(nèi)控體系能實現(xiàn)多方面的目標(biāo)。但是，不同的企業(yè)在發(fā)起內(nèi)控體系建設(shè)項目時，往往對內(nèi)控體系所要實現(xiàn)的目標(biāo)有側(cè)重點或階段性的要求從企業(yè)咨詢需求的角度，不同階段，不同類型、不同狀況的企業(yè)對內(nèi)控的需求也不一樣，很多咨詢機(jī)構(gòu)在應(yīng)對客戶的咨詢需求時都會面臨兩種或三種咨詢思路，一種是合規(guī)性需求的咨詢思路，一種符合企業(yè)應(yīng)用需求的內(nèi)控制度、流程體系梳理，第三種是幫助企業(yè)建立真正防控風(fēng)險，能落地實施的內(nèi)控體系。這三者的區(qū)別主要在是否符合企業(yè)實際，是否能落地實施。企業(yè)請咨詢公司做內(nèi)控體系就像買衣服，買衣服的標(biāo)準(zhǔn)不同，最后的結(jié)果也會有很大的差異，是想要時尚，還是想要品牌，還是想要合適，時尚的東西好看不好用，品牌的東西貴還不一定合體，真想買到適合自己需要的衣服，首先需要企業(yè)自己有鑒賞能力、有執(zhí)行的能力，如果自己的鑒賞能力和執(zhí)行力不夠，那么至少能把自己的真實需求表達(dá)清楚，而且還要配置與需求匹配的資源包括時間、參與實施推動的人，內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制，量體裁衣做出來的衣服肯定是最合身的，能愿意為合適的內(nèi)控體系付成本也是很關(guān)鍵的。咨詢在一定程度上能協(xié)助客戶進(jìn)一步明確其對內(nèi)控體系的要求和期望，在咨詢和客戶之間，以及客戶決策層之間形成一致認(rèn)知。咨詢通常是一種思路和方法。給同一企業(yè)做同樣的咨詢內(nèi)容，常常不同的人做出的解決問題的思路會有很大差異，客戶得到的體驗也會有很大的差異，這樣的咨詢，每一次都是在做一個新的項目，咨詢師前期很辛苦，需要收集大量的資料分析，閱讀，形成對企業(yè)的判斷。這往往需要咨詢師有很豐富的咨詢經(jīng)驗，咨詢師在沒有經(jīng)驗的情況下，在有限的服務(wù)周期內(nèi)，可能為客戶提供不了滿足需求的成果。內(nèi)控咨詢項目經(jīng)過過去幾年的實踐，已經(jīng)成為一個相對成熟的咨詢產(chǎn)品。根據(jù)過去幾年我們的

簡介：全國研究生數(shù)學(xué)建模競賽獲獎結(jié)果分析報告全國研究生數(shù)學(xué)建模競賽由教育部學(xué)位與研究生教育發(fā)展中心主辦，是學(xué)位中心主辦的“全國研究生創(chuàng)新實踐系列活動“主題賽事之一。全國研究生數(shù)學(xué)建模競賽是面向全國在讀研究生的科技競賽活動，目的在于激發(fā)研究生群體的創(chuàng)新活力和學(xué)習(xí)興趣，提高研究生建立數(shù)學(xué)模型和運用計算機(jī)解決實際問題的綜合能力，拓寬知識面，培養(yǎng)創(chuàng)新精神和團(tuán)隊合作意識，促進(jìn)研究生中優(yōu)秀人才的脫穎而出、迅速成長，推動研究生教育改革，增進(jìn)各高校之間以及高校、研究所與企業(yè)之間的交流與合作。本文依據(jù)“華為杯”第十三屆全國研究生數(shù)學(xué)建模競賽的獲獎名單，分別對獲獎與選題、地區(qū)以及學(xué)校之間的關(guān)系進(jìn)行研究分析。1獲獎與選題在2016年“華為杯”研究生數(shù)學(xué)建模競賽中，共有8894個隊伍獲獎，其中有150個隊伍獲得了一等獎。而對獲獎名單進(jìn)一步分析，統(tǒng)計并計算得到，選擇每道題目的獲獎（包括一、二、三等獎以及成功參與獎）的隊伍數(shù)目及其所占比例和選擇每道題目的獲得一等獎的隊伍數(shù)目及其所占比例，如下表所示題目類型ABCDE獲獎隊伍數(shù)1457271215965172612所占比例0163803049017940058102937獲一等獎隊伍數(shù)2640271740所占比例0173302667018000113302667從表中不難發(fā)現(xiàn)，在所有獲獎隊伍中各個題目所占的比例與所有獲一等獎隊伍中各個題目所占比例接近，于是本文發(fā)現(xiàn)一個問題能不能獲獎是否與選哪道題相關(guān)還有，所獲獎的等級是否與選題有關(guān)也就是說是否選擇每道題獲得一、二、三等獎概率不同于是本文將題號“ABCDE”換為“12345”，“成功參賽獎”換為“4”，將“題目類型”與“獲獎等級”兩列數(shù)據(jù)代入SPSS軟件進(jìn)行相關(guān)性分析，如下圖所示

簡介：積極對標(biāo)華為積極對標(biāo)華為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)樹立以客戶為導(dǎo)向的企業(yè)發(fā)展文化價值觀樹立以客戶為導(dǎo)向的企業(yè)發(fā)展文化價值觀華為的企業(yè)文化讀后感從華為的每個發(fā)展歷程來看，學(xué)習(xí)、借鑒、消化、吸收到最后轉(zhuǎn)化與提升，最終形成自己與眾不同的且極具生命力與指導(dǎo)意義的企業(yè)文化，始終貫穿企業(yè)發(fā)展的全過程。早在多年前，任正非先生提出了一個著名的管理改革理論暨“先僵化、后優(yōu)化、再固化”。讀過華為的企業(yè)文化一書，我對任正非先生的這套管理改革理論產(chǎn)生了極為濃厚的興趣，通過反復(fù)研究，從中受益頗多。如同寶勝（山東）分公司目前的發(fā)展?fàn)顟B(tài)來看，就尚處于所謂的“僵化階段”。如何破繭重生，化蛹為蝶如何帶領(lǐng)企業(yè)掙脫束縛乘勢而上我覺得除了要學(xué)習(xí)任正非面對危機(jī)時的未雨綢繆與果敢堅毅之外；更為重要的是學(xué)習(xí)華為一路發(fā)展的演變其驚人的吸收消化和自我提升與創(chuàng)新的能力?！跋冉┗?、后優(yōu)化、再固化”這九個字將華為發(fā)展過程的華麗蛻變闡釋的淋漓盡致。如在華為創(chuàng)業(yè)初期，為了解決企業(yè)生存暨市場開拓問題，華為提出了“狼文化”，雖然最終“狼文化”沒有被寫進(jìn)華為基本法，但不可否認(rèn)的是華為今天的如日方中，創(chuàng)業(yè)初期提出的“狼文化”的確功不可沒；如1996年1月，華為發(fā)生了一件被內(nèi)部人稱為“驚天地、泣鬼神”的大事市場部集體辭職。任正非導(dǎo)演此次事件其意義極為深遠(yuǎn)，為今后企業(yè)順利轉(zhuǎn)型奠定堅實的基礎(chǔ)；如1997年后，華為公司內(nèi)部思想混亂，主義林立，各路諸侯（應(yīng)指各部門及各區(qū)域負(fù)責(zé)人）都顯示出他們的實力，公司往何處去，不得要領(lǐng)。于是震驚中國企業(yè)界、甚至全世界企業(yè)界的華為基本法誕生了，此舉再一次體現(xiàn)出華為強(qiáng)大的融合能力及創(chuàng)新能力，也有效地將全部華為人的思想統(tǒng)一起來，為今后迅猛的發(fā)展提供了可靠的保障；如1998年，擁有敏銳洞察力的任正非就過早地感覺到了“增產(chǎn)不增收”的效益遞減現(xiàn)象。為此華文化創(chuàng)新”，建立引導(dǎo)主流“市場或客戶”主，挖掘潛在客戶為輔的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。路漫漫其修遠(yuǎn)兮，吾將上下而求索?；蛟S，電纜市場的客戶需求不像家電制造業(yè)或者日化用品那樣，更加容易引領(lǐng)市場或客戶的需求，更加容易新觀念的植入，但社會或經(jīng)濟(jì)的發(fā)展終究是在“變”中前進(jìn)的，那么一切就皆有可能，那么未來“市場或客戶”對于電纜的需求或新觀念的植入也有可能是可以引領(lǐng)的。陳大勇二〇一三年五月二十九日這是我總結(jié)提煉的中層或高管在實際工作中應(yīng)掌握的工作要素，看看是這是我總結(jié)提煉的中層或高管在實際工作中應(yīng)掌握的工作要素，看看是否可行如可行，我將每個部分進(jìn)行細(xì)化，在公司內(nèi)部推廣。否可行如可行，我將每個部分進(jìn)行細(xì)化，在公司內(nèi)部推廣。工作“八要法”或“八步法”工作“八要法”或“八步法”目標(biāo)要準(zhǔn)、計劃要強(qiáng)、指導(dǎo)要精，實目標(biāo)要準(zhǔn)、計劃要強(qiáng)、指導(dǎo)要精，實施要快，執(zhí)行要狠，總結(jié)要全，反省要深，整改要實。施要快，執(zhí)行要狠，總結(jié)要全，反省要深，整改要實。

簡介：基本C語言基礎(chǔ)題1用預(yù)處理指令DEFINE聲明一個常數(shù)，用以表明1年中有多少秒（忽略閏年問題）DEFINESECONDS_PER_YEAR606024365UL我在這想看到幾件事情DEFINE語法的基本知識（例如不能以分號結(jié)束，括號的使用，等等）懂得預(yù)處理器將為你計算常數(shù)表達(dá)式的值，因此，直接寫出你是如何計算一年中有多少秒而不是計算出實際的值，是更清晰而沒有代價的。意識到這個表達(dá)式將使一個16位機(jī)的整型數(shù)溢出‐因此要用到長整型符號L,告訴編譯器這個常數(shù)是的長整型數(shù)。如果你在你的表達(dá)式中用到UL（表示無符號長整型），那么你有了一個好的起點。記住，第一印象很重要。2寫一個“標(biāo)準(zhǔn)”宏MIN，這個宏輸入兩個參數(shù)并返回較小的一個。DEFINEMINA,B（（A）BAB這個測試是為下面的目的而設(shè)的標(biāo)識DEFINE在宏中應(yīng)用的基本知識。這是很重要的，因為直到嵌入INLINE操作符變?yōu)闃?biāo)準(zhǔn)C的一部分，宏是方便產(chǎn)生嵌入代碼的唯一方法，對于嵌入式系統(tǒng)來說，為了能達(dá)到要求的性能，嵌入代碼經(jīng)常是必須的方法。三重條件操作符的知識。這個操作符存在C語言中的原因是它使得編譯器能產(chǎn)生比F‐THEN‐ELSE更優(yōu)化的代碼，了解這個用法是很重要的。懂得在宏中小心地把參數(shù)用括號括起來我也用這個問題開始討論宏的副作用，例如當(dāng)你寫下面的代碼時會發(fā)生什么事LEASTMINP,B3預(yù)處理器標(biāo)識ERROR的目的是什么如果你不知道答案，請看參考文獻(xiàn)1。這問題對區(qū)分一個正常的伙計和一個書呆子是很有用的。只有書呆子才會讀C語言課本的附錄去找出象這種問題的答案。當(dāng)然如果你不是在一個書呆子，那么應(yīng)試者最好希望自己不要知道答案。死循環(huán)（INFINITELOOPS）4嵌入式系統(tǒng)中經(jīng)常要用到無限循環(huán)，你怎么樣用C編寫死循環(huán)呢這個問題用幾個解決方案。我首選的方案是WHILE1{}一些程序員更喜歡如下方案FOR{}這個實現(xiàn)方式讓我為難，因為這個語法沒有確切表達(dá)到底怎么回事。如果一個應(yīng)試者給出這個作為方案，我將用這個作為一個機(jī)會去探究他們這樣做的基本原理。如果他們的基本答案EINTA10//ANARRAYOF10POINTERSTOINTEGERSFINTA10//APOINTERTOANARRAYOF10INTEGERSGINTAINT//APOINTERTOAFUNCTIONATHATTAKESANINTEGERARGUMENTANDRETURNSANINTEGERHINTA10INT//ANARRAYOF10POINTERSTOFUNCTIONSTHATTAKEANINTEGERARGUMENTANDRETURNANINTEGER人們經(jīng)常聲稱這里有幾個問題是那種要翻一下書才能回答的問題，我同意這種說法。當(dāng)我寫這篇文章時，為了確定語法的正確性，我的確查了一下書。但是當(dāng)我被面試的時候，我期望被問到這個問題（或者相近的問題）。因為在被面試的這段時間里，我確定我知道這個問題的答案。應(yīng)試者如果不知道所有的答案（或至少大部分答案），那么也就沒有為這次面試做準(zhǔn)備，如果該面試者沒有為這次面試做準(zhǔn)備，那么他又能為什么出準(zhǔn)備呢STATIC6關(guān)鍵字STATIC的作用是什么這個簡單的問題很少有人能回答完全。在C語言中，關(guān)鍵字STATIC有三個明顯的作用在函數(shù)體，一個被聲明為靜態(tài)的變量在這一函數(shù)被調(diào)用過程中維持其值不變。在模塊內(nèi)（但在函數(shù)體外），一個被聲明為靜態(tài)的變量可以被模塊內(nèi)所用函數(shù)訪問，但不能被模塊外其它函數(shù)訪問。它是一個本地的全局變量。在模塊內(nèi)，一個被聲明為靜態(tài)的函數(shù)只可被這一模塊內(nèi)的其它函數(shù)調(diào)用。那就是，這個函數(shù)被限制在聲明它的模塊的本地范圍內(nèi)使用。大多數(shù)應(yīng)試者能正確回答第一部分，一部分能正確回答第二部分，同是很少的人能懂得第三部分。這是一個應(yīng)試者的嚴(yán)重的缺點，因為他顯然不懂得本地化數(shù)據(jù)和代碼范圍的好處和重要性。7．關(guān)鍵字CONST有什么含意我只要一聽到被面試者說“CONST意味著常數(shù)”，我就知道我正在和一個業(yè)余者打交道。去年DANSAKS已經(jīng)在他的文章里完全概括了CONST的所有用法，因此ESP譯者EMBEDDEDSYSTEMSPROGRAMMING的每一位讀者應(yīng)該非常熟悉CONST能做什么和不能做什么如果你從沒有讀到那篇文章，只要能說出CONST意味著“只讀”就可以了。盡管這個答案不是完全的答案，但我接受它作為一個正確的答案。（如果你想知道更詳細(xì)的答案，仔細(xì)讀一下SAKS的文章吧。）如果應(yīng)試者能正確回答這個問題，我將問他一個附加的問題下面的聲明都是什么意思CONSTINTAINTCONSTACONSTINTA