財(cái)務(wù)安全管理制度

1、財(cái)務(wù)安全管理制度財(cái)務(wù)安全管理制度為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)的安全保衛(wèi)工作，加強(qiáng)現(xiàn)金、支票及銀行承兌匯票和各種發(fā)票的管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的安全運(yùn)行，特制定本制度。1總則財(cái)務(wù)部是負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)安全、現(xiàn)金、支票、銀行承兌匯票保管、則財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)安全的維護(hù)及管理的歸口單位。2現(xiàn)金的安全管理、2.1存取現(xiàn)金伍仟元以上，需兩人以上同行并由單位派車(chē)接送，存取大額現(xiàn)金（2萬(wàn)元以上）必須由公司派人陪同存取款。2.2出納人員發(fā)放獎(jiǎng)金、工資津貼等現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)，不得在保險(xiǎn)柜內(nèi)存

2、放超限額庫(kù)存現(xiàn)金。2.3財(cái)務(wù)部將不定期抽查庫(kù)存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)超庫(kù)存現(xiàn)金，對(duì)出納員提出警告，情節(jié)嚴(yán)重者按有關(guān)則一經(jīng)制度規(guī)定處罰。2.4現(xiàn)金收入應(yīng)及時(shí)存入開(kāi)戶(hù)銀行并及時(shí)進(jìn)賬，不得留作備用金支付日常支出；支付現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行審批制度，發(fā)放工資津貼、獎(jiǎng)金由綜合部審批后發(fā)放；日常業(yè)務(wù)支出現(xiàn)金、備用金借款按公司財(cái)務(wù)管理制度審批后支取。2.5出納員不得無(wú)故擅離崗位，保險(xiǎn)柜鑰匙必須隨身攜帶，出納員離開(kāi)崗位必須鎖好保險(xiǎn)柜，每天下班前應(yīng)檢查保險(xiǎn)柜是否鎖好并調(diào)整密

3、碼鎖。權(quán)人員操作會(huì)計(jì)軟件。4.4操作員要加強(qiáng)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和會(huì)計(jì)軟件的安全保密工作，防止對(duì)數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除。4.5電算化會(huì)計(jì)檔案管理是重要的會(huì)計(jì)一基礎(chǔ)工作，要嚴(yán)格按照財(cái)政部有關(guān)規(guī)定的要求對(duì)會(huì)計(jì)檔案進(jìn)千了管理，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)；對(duì)電算化會(huì)計(jì)檔案管理要做好防磁、防火、防潮和防塵工作，對(duì)磁性介質(zhì)存放的數(shù)據(jù)要報(bào)存雙備份存放在兩個(gè)不同的地點(diǎn)。4.6要增強(qiáng)防范計(jì)算機(jī)病毒意識(shí)，健全必要的防治計(jì)算機(jī)病毒的措施。在計(jì)算機(jī)病毒發(fā)作的日期，要提前修改系統(tǒng)日期，