試論銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的成因及其預(yù)防控制

1、1試論銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的成因及其預(yù)防控制摘要：文章分析了造成銀行風(fēng)險(xiǎn)操作的主要成因是：銀行董事會(huì)治理結(jié)構(gòu)不健全，沒有真正建立起風(fēng)險(xiǎn)管理制度，內(nèi)部控制不力，金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)存在，提出了著重合規(guī)制度建設(shè)，預(yù)防控制操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因控制舉措中圖分類號(hào)：F830.4文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：10044914（2013）0220802一、操作風(fēng)險(xiǎn)的涵義及其成因巴賽爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義是：“由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的

2、不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。”因此，操作風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的四個(gè)要素是：人、流程、系統(tǒng)、外部事件。近年來，隨著監(jiān)管部門監(jiān)管力度的加大、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的普遍加強(qiáng)以及全社會(huì)信息透明度的日益提高，商業(yè)銀行暴露了一批職務(wù)犯罪、金融欺詐、違規(guī)操作等違法違規(guī)違紀(jì)案件，尤其是一些大案要案，金額巨大，情節(jié)惡劣，給國(guó)家造成了重大經(jīng)濟(jì)損失，也給銀行業(yè)信譽(yù)帶來了損害，嚴(yán)重影響了金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。操作風(fēng)險(xiǎn)幾乎覆蓋了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面

3、，操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：可預(yù)計(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。即銀行在日常的營(yíng)運(yùn)活動(dòng)中比較頻繁地發(fā)生的失誤或錯(cuò)誤而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)34.金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)并存。商業(yè)銀行為擴(kuò)大市場(chǎng)份額，不斷推出金融新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和新服務(wù)舉措，使產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和服務(wù)的復(fù)雜程度不斷提高，如果內(nèi)控制度沒有及時(shí)跟進(jìn)，就會(huì)引發(fā)新的操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的電子化、自動(dòng)化程度的提高，使銀行在各個(gè)地區(qū)的經(jīng)營(yíng)和各項(xiàng)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)緊密地聯(lián)系在一起，若系統(tǒng)建設(shè)滯后就會(huì)使總行難以對(duì)分支行進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)

4、控，如果銀行的電子化處理系統(tǒng)出現(xiàn)問題，很可能導(dǎo)致嚴(yán)重的甚至災(zāi)難性的后果。二、加強(qiáng)合規(guī)制度建設(shè)，防控操作風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行是風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，分散化解金融風(fēng)險(xiǎn)是金融業(yè)的重要職能，防范風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行永恒的主題。當(dāng)前，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，內(nèi)部改革不斷深化，外部監(jiān)管不斷加強(qiáng)，銀行必須加大操作風(fēng)險(xiǎn)防控力度，扎實(shí)推進(jìn)合規(guī)制度建設(shè)，深化內(nèi)部體制機(jī)制改革。1.完善公司治理結(jié)構(gòu)。完善公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行改革的核心。完善股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理班子合理的制衡管理架

5、構(gòu)，加強(qiáng)制度約束，有效降低內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部人控制的道德風(fēng)險(xiǎn)。2.建立集中化、扁平化、專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在戰(zhàn)略規(guī)劃、營(yíng)銷、決策、信息等方面，積極探索和嘗試集中化、扁平化和專業(yè)化管理模式。加速業(yè)務(wù)流程整合，實(shí)施業(yè)務(wù)集中規(guī)范管理；建立覆蓋全面業(yè)務(wù)、部門的信息管理系統(tǒng)；推行客戶經(jīng)理制、產(chǎn)品經(jīng)理制和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理盡責(zé)到位。3.理順風(fēng)險(xiǎn)控制部門和其他職能部門的關(guān)系。加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的溝通，防止出現(xiàn)