正略鈞策—上海上實(shí)集團(tuán)—審計(jì)部部門職責(zé)說明書

1、上實(shí)地產(chǎn)板塊總部部門職責(zé)說明書審計(jì)部部門職責(zé)說明書審計(jì)部部門職責(zé)說明書部門名稱部門名稱審計(jì)部部門編號部門編號部門負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人總經(jīng)理直接主管領(lǐng)導(dǎo)直接主管領(lǐng)導(dǎo)董事長崗位數(shù)量崗位數(shù)量3人員數(shù)量人員數(shù)量4部門組織結(jié)構(gòu)圖部門組織結(jié)構(gòu)圖部門職責(zé)部門職責(zé)目的概述目的概述根據(jù)地產(chǎn)板塊戰(zhàn)略和經(jīng)營管理的需求，參照內(nèi)部審計(jì)章程，通過系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法，針對板塊和下屬公司等機(jī)構(gòu)、人員及其經(jīng)營管理行為在風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和公司治理過程中的效果和效率，發(fā)揮監(jiān)

2、督、評價(jià)和服務(wù)的功能，以防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)營管理的規(guī)范化和效率的提高。主要工作職責(zé)及內(nèi)容主要工作職責(zé)及內(nèi)容簡述簡述描述描述經(jīng)營管理審計(jì)經(jīng)營管理審計(jì)監(jiān)督、審查和評價(jià)板塊及下屬公司資源的管理和使用等的經(jīng)營管理活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果。內(nèi)部控制審計(jì)內(nèi)部控制審計(jì)（1）審查和評估板塊及下屬公司的措施、行為及活動(dòng)，以確保遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和既定內(nèi)部政策；（2）審查和評估板塊及下屬公司內(nèi)部控制機(jī)制的可靠性、完整性和有效性；（3）直接受理可能存

3、在的職務(wù)舞弊、欺詐、不遵守制度或其他不規(guī)范活動(dòng)提出的投訴或提供的信息，必要時(shí)進(jìn)行審計(jì)。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（1）對相關(guān)干部在職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)，綜合評價(jià)其任職期間的職責(zé)履行、廉潔自律情況及主要經(jīng)濟(jì)工作業(yè)績；（2）確認(rèn)在其任期內(nèi)單位發(fā)生的主要經(jīng)濟(jì)問題，以界定其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。專項(xiàng)審計(jì)專項(xiàng)審計(jì)（1）企業(yè)重組、清算注銷、并購分立、關(guān)聯(lián)交易、重大投資、重大資金運(yùn)作、大額舉債和對外擔(dān)保的專項(xiàng)審計(jì)及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的審計(jì)；（2）根據(jù)董事長及

4、審計(jì)委員會(huì)的要求，辦理其它專項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng)。協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)（1）接受國家審計(jì)機(jī)關(guān)及上實(shí)集團(tuán)審計(jì)部門的指導(dǎo)和監(jiān)督；（2）同外部審計(jì)協(xié)調(diào)配合。建章立制建章立制（1）建立健全內(nèi)審制度和工作規(guī)范；（2）建立并完善標(biāo)準(zhǔn)工作底稿和業(yè)務(wù)流程。內(nèi)審架構(gòu)內(nèi)審架構(gòu)逐步建立健全多層次的內(nèi)部審計(jì)架構(gòu)，組織適當(dāng)?shù)穆?lián)合審計(jì)等活動(dòng)。咨詢服務(wù)咨詢服務(wù)（1）向?qū)徲?jì)委員會(huì)提供幫助服務(wù)；（2）為板塊及下屬公司設(shè)計(jì)、優(yōu)化其業(yè)務(wù)政策及工作流程提供咨詢服務(wù)；（3）基于獨(dú)立、專業(yè)及實(shí)

5、時(shí)監(jiān)控的原則為管理層、其他職能部門及下屬公司提供風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、公司治理等領(lǐng)域的專業(yè)建議。培訓(xùn)服務(wù)培訓(xùn)服務(wù)為板塊及下屬公司提供關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、公司治理及審計(jì)等內(nèi)部培訓(xùn)服務(wù)。編制信息編制信息起草人起草人審核人審核人審批人審批人日期日期總經(jīng)理助理總經(jīng)理審計(jì)助理112總經(jīng)理助理總經(jīng)理審計(jì)助理112上實(shí)地產(chǎn)板塊總部部門職責(zé)說明書審計(jì)部部門職責(zé)說明書審計(jì)部部門職責(zé)說明書部門名稱部門名稱審計(jì)部部門編號部門編號部門負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人總經(jīng)理直

6、接主管領(lǐng)導(dǎo)直接主管領(lǐng)導(dǎo)董事長崗位數(shù)量崗位數(shù)量3人員數(shù)量人員數(shù)量4部門組織結(jié)構(gòu)圖部門組織結(jié)構(gòu)圖部門職責(zé)部門職責(zé)目的概述目的概述根據(jù)地產(chǎn)板塊戰(zhàn)略和經(jīng)營管理的需求，參照內(nèi)部審計(jì)章程，通過系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法，針對板塊和下屬公司等機(jī)構(gòu)、人員及其經(jīng)營管理行為在風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和公司治理過程中的效果和效率，發(fā)揮監(jiān)督、評價(jià)和服務(wù)的功能，以防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)營管理的規(guī)范化和效率的提高。主要工作職責(zé)及內(nèi)容主要工作職責(zé)及內(nèi)容簡述簡述描述描述經(jīng)營管

7、理審計(jì)經(jīng)營管理審計(jì)監(jiān)督、審查和評價(jià)板塊及下屬公司資源的管理和使用等的經(jīng)營管理活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果。內(nèi)部控制審計(jì)內(nèi)部控制審計(jì)（1）審查和評估板塊及下屬公司的措施、行為及活動(dòng)，以確保遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和既定內(nèi)部政策；（2）審查和評估板塊及下屬公司內(nèi)部控制機(jī)制的可靠性、完整性和有效性；（3）直接受理可能存在的職務(wù)舞弊、欺詐、不遵守制度或其他不規(guī)范活動(dòng)提出的投訴或提供的信息，必要時(shí)進(jìn)行審計(jì)。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（1）對相關(guān)干部在職期間的

8、經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)，綜合評價(jià)其任職期間的職責(zé)履行、廉潔自律情況及主要經(jīng)濟(jì)工作業(yè)績；（2）確認(rèn)在其任期內(nèi)單位發(fā)生的主要經(jīng)濟(jì)問題，以界定其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。專項(xiàng)審計(jì)專項(xiàng)審計(jì)（1）企業(yè)重組、清算注銷、并購分立、關(guān)聯(lián)交易、重大投資、重大資金運(yùn)作、大額舉債和對外擔(dān)保的專項(xiàng)審計(jì)及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的審計(jì)；（2）根據(jù)董事長及審計(jì)委員會(huì)的要求，辦理其它專項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng)。協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)（1）接受國家審計(jì)機(jī)關(guān)及上實(shí)集團(tuán)審計(jì)部門的指導(dǎo)和監(jiān)督；（2）同外部審計(jì)協(xié)調(diào)配合。

9、建章立制建章立制（1）建立健全內(nèi)審制度和工作規(guī)范；（2）建立并完善標(biāo)準(zhǔn)工作底稿和業(yè)務(wù)流程。內(nèi)審架構(gòu)內(nèi)審架構(gòu)逐步建立健全多層次的內(nèi)部審計(jì)架構(gòu)，組織適當(dāng)?shù)穆?lián)合審計(jì)等活動(dòng)。咨詢服務(wù)咨詢服務(wù)（1）向?qū)徲?jì)委員會(huì)提供幫助服務(wù)；（2）為板塊及下屬公司設(shè)計(jì)、優(yōu)化其業(yè)務(wù)政策及工作流程提供咨詢服務(wù)；（3）基于獨(dú)立、專業(yè)及實(shí)時(shí)監(jiān)控的原則為管理層、其他職能部門及下屬公司提供風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、公司治理等領(lǐng)域的專業(yè)建議。培訓(xùn)服務(wù)培訓(xùn)服務(wù)為板塊及下屬公司提供關(guān)于風(fēng)