長源電力內(nèi)部控制基本制度

1、附件一：國電長源電力股份有限公司內(nèi)部控制基本制度第一章總則第一條為了加強和規(guī)范本公司的內(nèi)部控制，完善公司治理、提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及公司章程等，結(jié)合本公司實際情況制定本制度。第二條本制度規(guī)范了公司內(nèi)部控制組織、與內(nèi)部環(huán)境相關(guān)的控制、反舞弊程序與控制、公司的風(fēng)險評估、公司全面預(yù)算控制、對內(nèi)部控制的監(jiān)督控制、重大事項和重要風(fēng)險控制、危機事項控制、特別授權(quán)控制

2、、公司列報與報表控制等事項。第三條本制度所稱相關(guān)定義，包括：1.常規(guī)授權(quán)，是指公司在日常經(jīng)營管理活動中按照既定的職責(zé)和程序進行的授權(quán)；特別授權(quán)是指公司在特殊情況、特定條件下對有關(guān)人員進行的授權(quán)。2.舞弊是指以故意的行為獲得不當(dāng)或非法的利益。3.企業(yè)風(fēng)險，是指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。4.全面風(fēng)險管理，是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面

3、風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。5.全面預(yù)算控制，是指企業(yè)結(jié)合整體目標(biāo)及資源調(diào)配能力，經(jīng)過合理預(yù)測、綜合計算和全面平衡，對當(dāng)年或者超過一個年度的生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)事項進行相關(guān)額度、經(jīng)費的計劃和安排的控制過程。撤銷或者被宣告無效；11.公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管

4、理人員涉嫌違法違紀被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施；12.新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；13.董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議；14.法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；15.主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；16.主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；17.對外提供重大擔(dān)保；18.獲得大額政府補貼

5、等可能對公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；19.變更會計政策、會計估計；20.因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正；21.公益性捐贈；22.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。第五條本制度所稱關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易，是指：1.關(guān)聯(lián)方是指一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響?.關(guān)聯(lián)交易是指關(guān)聯(lián)方之間轉(zhuǎn)移資源、勞