對(duì)健全國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制的探討

1、摘要院由于傳統(tǒng)觀念和社會(huì)輿論的影響，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者人力資本的耗費(fèi)并未隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步完善而得到較為合理的補(bǔ)償，重精神輕物質(zhì)的激勵(lì)方式仍沿襲著平均主義的作風(fēng)。要對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者實(shí)施有效的激勵(lì)和約束，建立與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者選拔、激勵(lì)、監(jiān)督價(jià)值是關(guān)鍵。關(guān)鍵詞院企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立，人才已成為企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的標(biāo)志。特別是企業(yè)管理者作為一稀缺資源的概念，也已漸入人心，但由于傳統(tǒng)觀念、社會(huì)輿論的影響，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者人

2、力資本的耗費(fèi)沒(méi)有得到較為合理的補(bǔ)償，重精神輕物質(zhì)的激勵(lì)方式仍沿襲著平均主義的作風(fēng)。其結(jié)果，一方面一批經(jīng)受不起物質(zhì)利益誘惑的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者不惜以身試法，教訓(xùn)慘痛，另一方面物質(zhì)利益激勵(lì)與精神激勵(lì)的脫節(jié)使經(jīng)營(yíng)者缺少上進(jìn)的動(dòng)力，創(chuàng)新不足。凡此種種，直接影響到企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。反思之余，我認(rèn)為，健全國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制已成大勢(shì)所趨。1行為科學(xué)是研究企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)機(jī)制的理論基礎(chǔ)所謂的經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制就是在市場(chǎng)機(jī)制的作用下，通過(guò)采取合理的利益機(jī)制

3、措施，建立起來(lái)的保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)者自身價(jià)值得以充分實(shí)現(xiàn)和被社會(huì)承認(rèn)的一種制度安排，目的是為了使企業(yè)經(jīng)營(yíng)者最大限度地開(kāi)發(fā)和奉獻(xiàn)自己的經(jīng)營(yíng)管理才能，確保企業(yè)健康、持續(xù)、快速發(fā)展。研究企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)機(jī)制的理論基礎(chǔ)是行為科學(xué)理論。行為科學(xué)認(rèn)為，推動(dòng)人的行為發(fā)生的動(dòng)力因素有三：即行為者的需要，行為動(dòng)機(jī)和既定的行為任務(wù)和目標(biāo)。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，能夠滿足行為者需要的行為結(jié)果，我們習(xí)慣地稱之為行為報(bào)酬，哪種行為的預(yù)期報(bào)酬高，哪種行為動(dòng)機(jī)就會(huì)產(chǎn)生，與這種行為

4、動(dòng)機(jī)相對(duì)應(yīng)的行為就會(huì)發(fā)生。而研究人的行為的目的在于引導(dǎo)，優(yōu)化人的行為，也就是人的行為改造。行為改造的基本內(nèi)容就是行為激勵(lì)問(wèn)題。激勵(lì)理論包括內(nèi)容行為激勵(lì)理論和行為改造型激勵(lì)理論。內(nèi)容行為激勵(lì)理論主要是從行為產(chǎn)生的原因出發(fā)，尋求行為激勵(lì)的方法措施。物質(zhì)激勵(lì)是最基本的激勵(lì)措施。經(jīng)營(yíng)者的需求是不斷變化的，不同的經(jīng)營(yíng)者在相同的時(shí)期，其需求也不盡相同。行為科學(xué)是研究經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)機(jī)制的重要理論基礎(chǔ)，要實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營(yíng)者的有效激勵(lì)，必須充分考慮經(jīng)營(yíng)者的需要，認(rèn)

5、真研究其需要的層序性，綜合運(yùn)用以上幾種激勵(lì)理論，對(duì)癥下藥。2建立經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制的必要性為了保證和實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)目標(biāo)，就需要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的管理，建立健全各項(xiàng)激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮他們的積極性。2.1建立經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制是實(shí)現(xiàn)委托人目標(biāo)的根本保證國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)所有權(quán)與控制權(quán)是相互分離的所有者委托代理人管理企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。委托人擁有公司的剩余收益權(quán)，因此，以最少的投入獲取最多的利潤(rùn)是其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在此過(guò)程中，通過(guò)勞動(dòng)

6、獲取薪資報(bào)酬是代理人的目標(biāo)?？陀^來(lái)講，報(bào)酬與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況存在一定的關(guān)聯(lián)，但二者不是完全呈正相關(guān)。委托人的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵是使代理人的行為能夠按委托人的目標(biāo)進(jìn)行，其中最重要的一環(huán)是建立健全的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制。2.2經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制是現(xiàn)代企業(yè)激勵(lì)機(jī)制的中心環(huán)節(jié)從資源配置的角度講，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者相對(duì)于普通員工更為重要。企業(yè)經(jīng)營(yíng)者才能作為獨(dú)立于勞動(dòng)和資本的生產(chǎn)要素，它的重要性表現(xiàn)在兩個(gè)方面：首先，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者才能的發(fā)揮，表現(xiàn)其對(duì)資本和勞動(dòng)在企業(yè)和

7、市場(chǎng)這個(gè)微觀層面的組織和配合，因此企業(yè)經(jīng)營(yíng)者才能發(fā)揮的效率決定了企業(yè)的效率；其次，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者才能和勞動(dòng)這兩種生產(chǎn)要素的擁有者都是經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的具體的人，而作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的個(gè)體相對(duì)于作為勞動(dòng)力（工人）的個(gè)體十分稀缺。所謂千軍易得，一將難求。3建立經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制的原則為了實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)委托人的效用最大化，降低有關(guān)成本，就必須健全有關(guān)激勵(lì)約束機(jī)制，不能只激勵(lì)而不予約束，也不能只約束不激勵(lì)。只有兩者有機(jī)結(jié)合，才能產(chǎn)生更大的效

8、果。3.1激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制兩者必須有機(jī)結(jié)合行為控制包括激勵(lì)與約束兩個(gè)方面，二者相輔相成、密不可分。經(jīng)營(yíng)者看重報(bào)酬和自身價(jià)值的體現(xiàn)，而企業(yè)注重的是整體利益的實(shí)現(xiàn)，二者對(duì)利益的著重點(diǎn)不同，加之經(jīng)營(yíng)者特殊的領(lǐng)導(dǎo)地位，企業(yè)若缺乏一套約束機(jī)制，經(jīng)營(yíng)者有可能采取“敗德行為”和“機(jī)會(huì)主義行為”，使企業(yè)蒙受損失。另一方面，由于消息的不對(duì)稱和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的不確定性，合作勞動(dòng)產(chǎn)生效率時(shí)，通過(guò)監(jiān)督體系來(lái)逐一衡量合作者的努力水平相當(dāng)困難，也就無(wú)法落實(shí)獎(jiǎng)懲措施，使

9、其提高努力水平，在這種情況下只能借助于激勵(lì)機(jī)制的作用。由此可見(jiàn)，約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制二者相互補(bǔ)充，缺一不可。3.2激勵(lì)約束機(jī)制應(yīng)以物質(zhì)為主、以精神為輔股份公司形式是現(xiàn)代企業(yè)制度中最完善、最高級(jí)、最典型的形式。在它身上體現(xiàn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)幾乎所有的特征，而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)于人的假定就是追求利潤(rùn)最大化。對(duì)經(jīng)營(yíng)者報(bào)酬等方面的需求和重視是衡量經(jīng)營(yíng)者自身價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)，因此激勵(lì)約束機(jī)制的核心也必須以貨幣為主、以物質(zhì)為主，而以精神為輔助。4健全現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)

10、約束機(jī)制的對(duì)策從行為科學(xué)理論可以看出，激勵(lì)問(wèn)題是復(fù)雜的，尤其對(duì)我國(guó)企業(yè)的經(jīng)理層的激勵(lì)更是復(fù)雜的?？梢韵胂螅覈?guó)企業(yè)的不同經(jīng)濟(jì)成份、不同的經(jīng)營(yíng)形式、不同行業(yè)、不同規(guī)模、企業(yè)的不同級(jí)次、不同文化背景、不同地域等諸多因素，必然會(huì)使經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)的方法存在諸多的差異。因此，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者在設(shè)計(jì)激勵(lì)約束機(jī)制時(shí)要注意權(quán)衡各方權(quán)、責(zé)、利方面的關(guān)系，首先要掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的需求，基于企業(yè)現(xiàn)狀逐步進(jìn)行理論嘗試和實(shí)踐探索。企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制應(yīng)以經(jīng)營(yíng)對(duì)健全國(guó)有企業(yè)

11、經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制的探討韓偉（中鐵七局三公司）企業(yè)管理2者的需求為出發(fā)點(diǎn)設(shè)計(jì)激勵(lì)內(nèi)容，充分激發(fā)其工作熱情，將其行為目標(biāo)與企業(yè)目標(biāo)統(tǒng)一起來(lái)，嚴(yán)防經(jīng)營(yíng)者通過(guò)職權(quán)之便謀個(gè)人之利，從而確保企業(yè)利益不受侵害。由此可見(jiàn)健全現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制是企業(yè)發(fā)展的要求，下面就企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束機(jī)制做以下探討：4.1國(guó)有企業(yè)激勵(lì)機(jī)制的健全國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)形式很多，主要有物質(zhì)激勵(lì)、精神激勵(lì)和政治激勵(lì)，當(dāng)然還包括輿論激勵(lì)、晉升激勵(lì)和調(diào)遣激勵(lì)等。此處主

12、要從以下幾個(gè)方面展開(kāi)討論。4.1.1報(bào)酬激勵(lì)機(jī)制。企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的報(bào)酬主要源于固定薪資、股票、股票期權(quán)和獎(jiǎng)金。決策層應(yīng)根據(jù)行業(yè)要求、崗位特點(diǎn)，基于企業(yè)實(shí)際合理設(shè)計(jì)經(jīng)營(yíng)者的報(bào)酬比例，同時(shí)從全局考慮，配套制定退休金等保障計(jì)劃，解除經(jīng)營(yíng)者的后顧之憂。4.1.2控制權(quán)激勵(lì)機(jī)制?？刂茩?quán)屬于經(jīng)營(yíng)者的權(quán)力范疇。擁有控制權(quán)使經(jīng)營(yíng)者因職位特權(quán)和享受職位消費(fèi)而對(duì)物質(zhì)利益產(chǎn)生滿足感，由此形成一種激勵(lì)機(jī)制。企業(yè)通過(guò)這種激勵(lì)機(jī)制便能以企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況為依據(jù)決策是否授予其

13、控制權(quán)、何時(shí)授予、授予多少。4.1.3聲譽(yù)或榮譽(yù)激勵(lì)機(jī)制。聲譽(yù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的觀念中舉足輕重。經(jīng)營(yíng)者普遍具有強(qiáng)烈的事業(yè)心，置業(yè)生涯所取得成就以及因此獲得的良好的置業(yè)聲譽(yù)、社會(huì)榮譽(yù)、社會(huì)地位，經(jīng)過(guò)多年打拼樹(shù)立的企業(yè)人的良好形象對(duì)于經(jīng)營(yíng)者具有非常重要的激勵(lì)作用。經(jīng)營(yíng)者不僅追求報(bào)酬的最大化，同時(shí)也追求個(gè)人能力的最大化，即社會(huì)地位、個(gè)人知識(shí)、才能和威望名聲的最大化，借助于社會(huì)的認(rèn)同和輿論的導(dǎo)向，可以使經(jīng)營(yíng)者人力資本的價(jià)值增大，從而增加其在未來(lái)企業(yè)

14、家市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。4.2國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者約束機(jī)制的完善4.2.1健全國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)督機(jī)制。任何不受監(jiān)督的權(quán)力都會(huì)導(dǎo)致腐敗，對(duì)一個(gè)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督至少應(yīng)包括以下四個(gè)方面：①投資者（股東）的監(jiān)督。投資者主要通過(guò)對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)和資本行情的觀察，來(lái)了解和評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的表現(xiàn)和業(yè)績(jī)，同時(shí)根據(jù)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況的判斷和評(píng)價(jià)，運(yùn)用自己的選擇權(quán)和表決權(quán)，決定企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的報(bào)酬多少甚至去留。投資者對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的強(qiáng)烈關(guān)注及對(duì)企業(yè)行為的影響，在很大程度上約束了企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的

15、行為，促使其不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平。②職工的監(jiān)督。職工是企業(yè)的內(nèi)生變量。他們最了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)情，也深知企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的工作狀況。所以，調(diào)動(dòng)職工的工作熱情，強(qiáng)化職工對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督可以抑制經(jīng)營(yíng)者階層對(duì)公司業(yè)務(wù)信息的壟斷，提高對(duì)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)督約束的綜合效果。職工對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)督的實(shí)質(zhì)就是完善以職工代表大會(huì)為基本形式的企業(yè)職工民主管理。職工代表大會(huì)每年都要對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子特別是經(jīng)營(yíng)人員進(jìn)行一次民主評(píng)議。另一方面，國(guó)有企業(yè)應(yīng)建立和完善職工董事比例，

16、并要充分發(fā)揮職工董事、職工監(jiān)事參與企業(yè)決策和管理的作用。職工董事、職工監(jiān)事由職工代表大會(huì)依法選舉產(chǎn)生。他們要定期向職工代表大會(huì)或全體職工報(bào)告工作，以增強(qiáng)他們的責(zé)任感，從而加強(qiáng)對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督。③黨組織監(jiān)督。在企業(yè)中，黨組織在搞好自身建設(shè)同時(shí)，還必須監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)者認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的各種政策，遵守國(guó)家法律法規(guī)，加強(qiáng)廉政建設(shè)。黨組織應(yīng)在多方面有機(jī)地融合于國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者各領(lǐng)導(dǎo)層，從而直接參與企業(yè)重大問(wèn)題決策和日常經(jīng)營(yíng)管理，并引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)者處理好工作

17、中的各種關(guān)系，充分發(fā)揮其在企業(yè)中的監(jiān)督和政治核心作用。④法律監(jiān)督。完善的法律體系是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要保證，也是監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)者行為的最有力的行為規(guī)范。目前我國(guó)約束企業(yè)經(jīng)營(yíng)者行為的法律法規(guī)主要是《公司法》、《全民所有制工業(yè)企業(yè)法》等。這些法律對(duì)于國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任、權(quán)利及法律責(zé)任都有明確的規(guī)定，可以起到對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督作用。當(dāng)然我國(guó)的這些法律對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督還不夠完善，如果過(guò)分強(qiáng)調(diào)了權(quán)利，而對(duì)權(quán)利的行使缺乏相應(yīng)的監(jiān)督，而且在很多方面還

18、表現(xiàn)出計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的特征。因此，國(guó)家要進(jìn)一步修訂和完善有關(guān)法律，使之真正起到監(jiān)督和規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)者行為的作用。4.2.2強(qiáng)化國(guó)企經(jīng)營(yíng)者利益約束機(jī)制。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的行為首先表現(xiàn)為對(duì)利益的追求，只有重視企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的利益，才能對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者產(chǎn)生激勵(lì)和約束作用。針對(duì)國(guó)企經(jīng)營(yíng)者利益弱化的現(xiàn)象，當(dāng)前應(yīng)著重做到：①引入風(fēng)險(xiǎn)收入機(jī)制。為了激發(fā)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者高效率地經(jīng)營(yíng)企業(yè)，給企業(yè)創(chuàng)造更多的利益，應(yīng)當(dāng)做重獎(jiǎng)重罰，獎(jiǎng)罰分明。特別是要對(duì)經(jīng)營(yíng)效益顯著的企業(yè)經(jīng)

19、營(yíng)者進(jìn)行重獎(jiǎng)，實(shí)現(xiàn)責(zé)權(quán)利的相互統(tǒng)一。因?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)營(yíng)是有風(fēng)險(xiǎn)的，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的勞動(dòng)是一種復(fù)雜性的勞動(dòng)。②完善精神利益機(jī)制。即對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)者社會(huì)地位、作用的尊重和肯定。對(duì)于一個(gè)優(yōu)秀的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)，事業(yè)成功、政治地位、社會(huì)聲譽(yù)比金錢(qián)更重要。因此，政府應(yīng)從社會(huì)輿論、政治待遇等各方面向其傾斜，激發(fā)他們搞好企業(yè)的使命感和成就感。除上述幾個(gè)方面監(jiān)督約束機(jī)制外，還有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)約束、法律約束、道德約束、責(zé)任約束、政府約束和預(yù)算約束等機(jī)制的作用。激勵(lì)機(jī)制和約束

20、機(jī)制是相輔相成的，不能分裂。要以利益激勵(lì)機(jī)制為核心建立激勵(lì)機(jī)制，以監(jiān)督機(jī)制為核心建立約束機(jī)制，對(duì)上述各種激勵(lì)約束機(jī)制進(jìn)行有效整合。綜上所述，要對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者實(shí)施有效的激勵(lì)和約束，建立與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者選拔、激勵(lì)、監(jiān)督價(jià)值是關(guān)鍵。只有以此為突破口，積極慎重推進(jìn)，才能收到良好的效果，才能促進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革的不斷深化和經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。參考文獻(xiàn)院[1]吳虹.國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)機(jī)制的問(wèn)題與對(duì)策[J].現(xiàn)代商業(yè)，2007(16).[2]郝