商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以晉商銀行為例

1、聲 明 尸 明本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文，是本人在指導(dǎo)教師的指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究所取得的成果。除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外，本論文不包含其他個人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的科研成果。對本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。本聲明的法律責(zé)任由本人承擔(dān)。V ^ )論文作者簽名： 。紿 日期： 丕笸：蘭1 2關(guān)于學(xué)位論文使用權(quán)的說明本人完全了解太原理工大學(xué)有關(guān)保管、使用學(xué)位論文的規(guī)定，其中包括：①學(xué)校有權(quán)保管、并向有關(guān)部

2、門送交學(xué)位論文的原件與復(fù)印件；②學(xué)?？梢圆捎糜坝?、縮印或其他復(fù)制手段復(fù)制并保存學(xué)位論文；③學(xué)?？梢栽试S學(xué)位論文被查閱或借閱；④學(xué)?？梢詫W(xué)術(shù)交流為目的，復(fù)制贈送和交換學(xué)位論文；⑤學(xué)校可以公布學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容( 保密學(xué)位論文在解密后遵照此規(guī)定) 。簽 名： ■正’] ：導(dǎo)師簽名：日期：丕絲! [ ：[ !日期：丕皚，6 ．』)善。商業(yè)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)方面的制約因素則主要包括：商業(yè)銀行內(nèi)部的公司治理結(jié)構(gòu)不健全，具體表現(xiàn)在銀行董事會及監(jiān)

3、事會的職能不夠健全和完善，首先，董事會的獨(dú)立性不強(qiáng)，另外，監(jiān)事會的工作大都流于形式；對于委托人的監(jiān)管明顯缺乏積極性；商業(yè)銀行內(nèi)部的激勵以及約束機(jī)制還不夠完善。商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理理念比較傳統(tǒng)和落后，而且理論也不夠系統(tǒng)和完整。商業(yè)銀行內(nèi)部的數(shù)據(jù)庫以及I T 系統(tǒng)建設(shè)較為落后，新資本協(xié)議的高級法需要詳細(xì)、深入、完整的內(nèi)外部數(shù)據(jù)庫來作為支撐和基礎(chǔ)。加之國內(nèi)的許多商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專業(yè)優(yōu)秀人才目前尚比較缺乏。本文正是在這一背景下，以

4、晉商銀行作為具體實(shí)例，較為詳細(xì)地分析了該商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、主要問題以及形成的原因，這些問題包括：操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念錯誤，重視個別案件的查處，而輕視整體全面地分析；重視事后風(fēng)險(xiǎn)管理，而輕視對事前的預(yù)防管理工作；重視業(yè)務(wù)的審計(jì)稽核，而輕視對業(yè)務(wù)的全面管理；重視對員工層的管理，而輕視對中、高級管理層的管理。操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法過于單一，過分地依靠銀行的內(nèi)部審計(jì)，而明顯忽略了外部審計(jì)的強(qiáng)大力量；先進(jìn)的電子化手段和工具比較缺乏；風(fēng)險(xiǎn)管理制度

5、建設(shè)跟不上，而且制度執(zhí)行不力。操作風(fēng)險(xiǎn)的具體管理架構(gòu)不夠健全和完善，管理職責(zé)比較松散，缺乏專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門；銀行內(nèi)部的審計(jì)部門的威權(quán)性明顯不強(qiáng)；銀行的基層分支機(jī)構(gòu)在操作風(fēng)險(xiǎn)方面的管理職能明顯缺失。接著，本文在借鑒國際優(yōu)秀銀行先進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)之上，同時結(jié)合《商業(yè)銀行資本管理辦法( 試行) 》以及巴塞爾協(xié)議I I I 中對于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的具體要求，對晉商銀行應(yīng)當(dāng)如何通過建立科學(xué)、完整、有效的具體風(fēng)險(xiǎn)管理框架、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)文