券商托管資產業(yè)務的風險控制研究.pdf

1、密級__________________桂林電子科技大學碩士學位論文（全日制專業(yè)學位碩士）（全日制專業(yè)學位碩士）題目題目券商托管資產業(yè)務的風險控制研究券商托管資產業(yè)務的風險控制研究（英文）（英文）AStudyonTrainingquestionsofCHCpation研究生學號：研究生學號：11125100057研究生姓名:研究生姓名:汪劍華指導教師姓名、職務:指導教師姓名、職務:劉宏教授申請學位門類:申請學位門類:工商管理碩士學科、專

2、業(yè)名稱:學科、專業(yè)名稱:工商管理碩士提交論文日期:提交論文日期:2015年10月論文答辯日期:論文答辯日期:2015年12月摘要I摘要摘要1998年商業(yè)銀行托管封閉式證券投資基金，資產管托業(yè)務由此拉開序幕，在十來年的規(guī)劃發(fā)展中，原來商業(yè)銀行單一的托管業(yè)務開始多元化，范圍也越來越廣泛，主要包括銀行理財、證券投資基金、客戶財富資產管理、企業(yè)年金、社?；?、特定客戶資產管理、基金公司客戶委托資產以及QFII、QDII等許多領域，有關的托管資產

3、業(yè)務是商業(yè)銀行最有潛力的業(yè)務，其相關領域也越來越廣闊，發(fā)展速度也非常迅捷，這項新興業(yè)務成為商業(yè)銀行新的利潤來源點。具有劃時代意義的一次里程碑式會議——一次革新會議于2012年5月在北京召開，會議主題就是有關“證券公司創(chuàng)新與發(fā)展”的問題。在這次大會后，監(jiān)管部門開始陸陸續(xù)續(xù)推出系列創(chuàng)新業(yè)務，關于券商的相關的五大基本職能需求回歸的研究策劃成為了當務之急。五大核心中的主核心作為監(jiān)管部門鼓勵創(chuàng)新業(yè)務的托管業(yè)務，需要有所作為。面臨如此背景環(huán)境，根據

4、我國現有的法律規(guī)定和制度，大力開展托管業(yè)務成為證券行業(yè)進行業(yè)務創(chuàng)新的突破口。托管服務提供方由證券公司負責，原來傳統方式服務職責是由銀行擔當的，依照法律法規(guī)要求，現在開始將有券商來充當銀行這個角色。證券公司在開展資產托管業(yè)務中，其根本業(yè)務內容主要有：投資管理監(jiān)督、資金劃撥、賬務核對、資產保管以及財產的估算清算業(yè)務，以及按合同和法律法規(guī)規(guī)定要求，向委托人、管理人提供信息披露報告服務，保證托管業(yè)務有序進行。全文的研究分為六個基礎部分：第一部分

5、選題背景以及國內外關于此論題研究現狀；第二部券商托管資產管理托管業(yè)務服務業(yè)務概述；第三部分XX券商托管資產業(yè)務風險控制落地的實施設計，該部分內容相對較多，主要包含：資產保管安全、資金業(yè)務、估值體系、會計體系、業(yè)務監(jiān)督、組織結構、信息揭示以及相關信息對外披露、托管資產業(yè)務記錄檔案等幾個方面來分別對托管資產業(yè)務風險控制等主要內容進行闡述；第四部分XX券商托管資產業(yè)務風險控制體系設計；第五部分XX券商托管資產業(yè)務風險控制技術實現方案設計；第六