基于公司治理的中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)影響因子分析.pdf

1、 基于公司治理的 基于公司治理的中國(guó) 中國(guó)商業(yè)銀行 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)影 操作風(fēng)險(xiǎn)影響因子 響因子分析 分析 The Determinants of Operational Risk in Chinese Commercial Banks Based on Corporation Governance 學(xué)科專業(yè)： 金融碩士 研 究 生： 張嘉濰 指導(dǎo)教師： 任達(dá)副教授 天津大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)部 二〇一六年十一月

2、 I 摘 要 作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的心臟， 金融市場(chǎng)在一個(gè)國(guó)家乃至全球的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮著不可替代的作用。 商業(yè)銀行作為金融市場(chǎng)的主體， 在全球經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展中承擔(dān)著越來(lái)越多的責(zé)任， 越來(lái)越激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境， 導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨著更多的風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展總是伴隨著一段段深刻教訓(xùn)， 以往各監(jiān)管當(dāng)局集中注意力控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)， 隨著巴林銀行倒閉事件等一系列操作風(fēng)險(xiǎn)事件的爆發(fā)， 操作風(fēng)險(xiǎn)逐漸受到監(jiān)管當(dāng)局的重視。2004 年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)

3、最終將操作風(fēng)險(xiǎn)列入監(jiān)管范圍， 與信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)共同成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。 雖然操作風(fēng)險(xiǎn)列入資本協(xié)議時(shí)間較晚， 但是從危害性看， 操作風(fēng)險(xiǎn)的危害反而是最大的。 在現(xiàn)有的研究中， 成果最豐富的研究領(lǐng)域是操作風(fēng)險(xiǎn)度量， 其次是操作風(fēng)險(xiǎn)管理。而在操作風(fēng)險(xiǎn)管理的研究成果中，大部分是從內(nèi)部控制的角度出發(fā)，從公司治理的角度研究操作風(fēng)險(xiǎn)的研究文獻(xiàn)較少。 本文試圖從公司治理的角度， 找出影響商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的因素， 以求幫助商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)

4、。第一部分，本文介紹了研究背景、研究?jī)?nèi)容、研究方法和國(guó)內(nèi)外的研究現(xiàn)狀。 第二部分， 本文介紹了關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)背景和理論，包括操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求的推進(jìn)者巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、公司治理理論、內(nèi)部控制理論、行為金融學(xué)理論等。第三部分，本文系統(tǒng)闡述了操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、分類、特征，操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀和我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的不足。第四部分，本文使用我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)數(shù)據(jù)， 從公司治理的角度對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了實(shí)證分析， 分別在董事會(huì)特征、 高管