基于公司治理的中國商業(yè)銀行操作風險影響因子分析.pdf

1、 基于公司治理的 基于公司治理的中國 中國商業(yè)銀行 商業(yè)銀行操作風險影 操作風險影響因子 響因子分析 分析 The Determinants of Operational Risk in Chinese Commercial Banks Based on Corporation Governance 學科專業(yè)： 金融碩士 研 究 生： 張嘉濰 指導教師： 任達副教授 天津大學管理與經(jīng)濟學部 二〇一六年十一月

2、 I 摘 要 作為經(jīng)濟活動的心臟， 金融市場在一個國家乃至全球的經(jīng)濟發(fā)展過程中發(fā)揮著不可替代的作用。 商業(yè)銀行作為金融市場的主體， 在全球經(jīng)濟的高速發(fā)展中承擔著越來越多的責任， 越來越激烈的競爭環(huán)境， 導致商業(yè)銀行面臨著更多的風險?，F(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展總是伴隨著一段段深刻教訓， 以往各監(jiān)管當局集中注意力控制市場風險和信用風險， 隨著巴林銀行倒閉事件等一系列操作風險事件的爆發(fā)， 操作風險逐漸受到監(jiān)管當局的重視。2004 年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會

3、最終將操作風險列入監(jiān)管范圍， 與信用風險和操作風險共同成為商業(yè)銀行風險管理的重點。 雖然操作風險列入資本協(xié)議時間較晚， 但是從危害性看， 操作風險的危害反而是最大的。 在現(xiàn)有的研究中， 成果最豐富的研究領(lǐng)域是操作風險度量， 其次是操作風險管理。而在操作風險管理的研究成果中，大部分是從內(nèi)部控制的角度出發(fā)，從公司治理的角度研究操作風險的研究文獻較少。 本文試圖從公司治理的角度， 找出影響商業(yè)銀行操作風險的因素， 以求幫助商業(yè)銀行控制操作風險

4、。第一部分，本文介紹了研究背景、研究內(nèi)容、研究方法和國內(nèi)外的研究現(xiàn)狀。 第二部分， 本文介紹了關(guān)于操作風險管理的相關(guān)背景和理論，包括操作風險監(jiān)管要求的推進者巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、公司治理理論、內(nèi)部控制理論、行為金融學理論等。第三部分，本文系統(tǒng)闡述了操作風險的定義、分類、特征，操作風險的現(xiàn)狀和我國商業(yè)銀行操作風險管理的不足。第四部分，本文使用我國操作風險的相關(guān)數(shù)據(jù)， 從公司治理的角度對操作風險管理進行了實證分析， 分別在董事會特征、 高管