中國商業(yè)銀行業(yè)操作風險問題研究.pdf

1、銀行業(yè)操作風險的問題已引起國內外廣泛的關注。國際上大的銀行機構和金融監(jiān)管機構開始將風險管理的重點轉向操作風險上來，并積極開展對操作風險的研究，包括操作風險的表現(xiàn)形式及內涵、對銀行安全的危害性、風險的計量、控制和管理框架的建立。針對當前我國頻繁爆發(fā)的銀行業(yè)操作風險事件及其給銀行造成的大量損失，我國銀行業(yè)也迫切需要對操作風險進行研究和管理。本文通過從國際銀行業(yè)操作風險入手進行研究，了解操作風險的內涵及外延，通過選取代表性的數(shù)據(jù)加闡述操作風險

2、的基本特征，并從理論上來探索其發(fā)生的原因。依據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議中所提供的操作風險分類標準和研究方法，對所收集到的我國銀行業(yè)近年來所發(fā)生的操作風險數(shù)據(jù)進行分析，通過分析結論的對照我們發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)操作風險產(chǎn)生的原因有其理論上的共同點，包括道德風險、內部控制、流程設計和科技進步帶來的負面影響。其次由于銀行業(yè)運營環(huán)境、管理制度和風險文化的區(qū)別，我國銀行業(yè)的操作風險還有其發(fā)生的特殊原因和典型特征，過多地表現(xiàn)為人的風險，管理者、職員及外部人員的道德風

3、險導致內、外部欺詐事件成為我國銀行業(yè)操作風險發(fā)生的主要原因；其次制度的缺失和制度缺乏剛性也成為導致風險事件大量發(fā)生的次重要原因。對這些主要原因進行深層次追究，實質上原因又最終歸結到銀行業(yè)的產(chǎn)權制度和治理結構。而這個問題一直是困撓著我國銀行業(yè)改造的最大問題。產(chǎn)權制度不合理，導致法人治理結構缺失，進而又導致了銀行業(yè)落后的經(jīng)營機制和內部管理機制。有效的激勵約束機制尚未形成，對于銀行業(yè)的風險監(jiān)督缺乏有效的制度支持，導致我國銀行業(yè)高管、內部人員作

4、案而引發(fā)操作風險成為我國銀行業(yè)操作風險事件中的一個典型特征。隨著我國經(jīng)濟對外開外程度的加深以及銀行業(yè)競爭的日益加劇，我們須在對國內銀行業(yè)操作風險問題進行認真研究的基礎上，得出客觀、科學的結論，進而從完善產(chǎn)權制度和公司法人治理結構、建立健全內部控制制度、流程的重新設計和改造、建立科學有效的風險管理文化以及加大科技開發(fā)力度等方面來積極治理我國銀行業(yè)的操作風險問題，從而從根源上逐步強化和完善風險管理制度，減少操作風險。在對我國銀行業(yè)操作風險問