內(nèi)部評(píng)級(jí)法在中國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中的應(yīng)用研究.pdf

1、新資本協(xié)議允許銀行采用的內(nèi)部評(píng)級(jí)計(jì)量方法建立在風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐發(fā)展的基礎(chǔ)之上，是對(duì)傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的革命性變革，代表了國(guó)際化大銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)，為商業(yè)銀行改進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)、健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架、重組風(fēng)險(xiǎn)管理流程提供了直接借鑒。實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法可以精確量化風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理水平的提高，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，是提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力的必然要求。目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)離新協(xié)議的要求有很大差距，隨著國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的需要及國(guó)內(nèi)銀行的業(yè)

2、務(wù)拓展，無(wú)論是商業(yè)銀行還是金融監(jiān)管都離不開(kāi)信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理。中國(guó)銀行作為一個(gè)國(guó)際化程度最高的上市銀行，研究和實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)已是一個(gè)刻不容緩的問(wèn)題，具有較強(qiáng)的理論和現(xiàn)實(shí)意義。 本文首先對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的理論框架進(jìn)行研究，與標(biāo)準(zhǔn)法相比較凸顯內(nèi)評(píng)法在我國(guó)實(shí)施的可行性及優(yōu)勢(shì)，介紹美國(guó)商業(yè)銀行和瑞士銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的最佳實(shí)踐；回顧中國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系的發(fā)展，剖析目前現(xiàn)狀與實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的差距，并闡述中國(guó)銀行實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的必要性。其次，

3、詳述一維評(píng)級(jí)核心技術(shù)—客戶違約PD，以及中國(guó)銀行違約概率模型的建立過(guò)程、初步成果及應(yīng)用方向。提出創(chuàng)造違約損失率LGD的實(shí)施條件，建立兩維評(píng)級(jí)的分析系統(tǒng)以及與之相配套的數(shù)據(jù)支持，優(yōu)化相關(guān)制度及業(yè)務(wù)流程等關(guān)于兩維評(píng)級(jí)法的實(shí)施策略。再次，闡述內(nèi)部評(píng)級(jí)法在中國(guó)銀行授信審批、貸款定價(jià)、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等基礎(chǔ)信貸管理的決策支持作用，在信貸政策、準(zhǔn)備金計(jì)提、經(jīng)濟(jì)資本分配以及RAROC考核等組合管理中的重要作用。 最后是結(jié)論?；谶`約概率的P

4、D模型以及對(duì)交易進(jìn)行違約損失率LGD的評(píng)級(jí)構(gòu)成內(nèi)部評(píng)級(jí)法的核心，目前中國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系尚未實(shí)現(xiàn)與違約概率和違約損失率的掛鉤，評(píng)級(jí)的結(jié)果不夠準(zhǔn)確，不能精確量化風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理體系在一定程度上對(duì)于內(nèi)部評(píng)級(jí)法的建立存在較大的阻礙。中國(guó)銀行應(yīng)研究提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法和途徑，建立以內(nèi)評(píng)法為核心的信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理分析模型，制定出與之配套的、有效的內(nèi)部評(píng)級(jí)方法，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)流程，研究?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)的應(yīng)用方向和策略。通過(guò)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，最終實(shí)現(xiàn)符合新協(xié)