貨幣資金預(yù)算制度(1)

1、貨幣資金預(yù)算制度貨幣資金預(yù)算制度下面是某公司制定的貨幣資金預(yù)算管理制度，供讀者參考。貨幣資金預(yù)算管理制度貨幣資金預(yù)算管理制度第1章總則總則第1條為加強(qiáng)貨幣資金管理，搞好財(cái)務(wù)收支的綜合平衡，提高貨幣資金收支的科學(xué)性、有效性和計(jì)劃性，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、基建技改、財(cái)務(wù)融資等一系列經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本制度。第2條貨幣資金預(yù)算管理的內(nèi)容。貨幣資金預(yù)算管理是對(duì)公司計(jì)劃期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、基建技改、財(cái)務(wù)融資等貨幣資金收付活動(dòng)進(jìn)行全面規(guī)劃和測(cè)算，并

2、對(duì)其執(zhí)行過程與結(jié)果進(jìn)行控制、分析和考核的一系列管理活動(dòng)。具體內(nèi)容包括。1.各部門按時(shí)編制年度及月度“貨幣資金預(yù)算”草案。2.公司審查、平衡各部門的“貨幣資金預(yù)算”草案，并下達(dá)公司年度及月度貨幣資金預(yù)算。3.各部門嚴(yán)格執(zhí)行貨幣資金預(yù)算。4.定期編制反饋報(bào)告，對(duì)貨幣資金預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行分析。5.公司對(duì)各部門的貨幣資金預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行考核。第3條本制度是公司預(yù)算管理制度的有機(jī)組成部分，未涉及的內(nèi)容，按公司預(yù)算管理制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第4條

3、本制度適用于公司所有分廠、部室的貨幣資金收付活動(dòng)。第2章貨幣資貨幣資金預(yù)算管理機(jī)構(gòu)及算管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)職責(zé)第5條財(cái)務(wù)部為貨幣資金預(yù)算管理部門，其在貨幣資金預(yù)算管理方面的主要職責(zé)如下。1.審查、平衡各部門編制的貨幣資金預(yù)算草案。2.編制供公司領(lǐng)導(dǎo)審批的貨幣資金預(yù)算預(yù)案。3.根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)審批意見，編制、下達(dá)貨幣資金預(yù)算。4.嚴(yán)格執(zhí)行公司貨幣資金預(yù)算，確保貨幣資金預(yù)算的完成。5.對(duì)貨幣資金預(yù)算執(zhí)行過程進(jìn)行管理和控制，并定期進(jìn)行分析。6.根據(jù)需要

4、，提出調(diào)整貨幣資金預(yù)算指標(biāo)的建議方案。制公司下年度貨幣資金預(yù)算草案，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后，上報(bào)公司總經(jīng)理。3.審議批準(zhǔn)。12月20日前，公司董事會(huì)及預(yù)算委員會(huì)審議、批準(zhǔn)公司下年度貨幣資金預(yù)算。4.下達(dá)執(zhí)行。財(cái)務(wù)部于每年12月31日前將公司新年度的貨幣資金預(yù)算下達(dá)到各部門。5.公司貨幣資金預(yù)算必須與公司其他預(yù)算相銜接。第9條月度貨幣資金預(yù)算的編制步驟。1.編制草案。每月23日前，公司各部門將經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人簽字的本部門下月份貨幣資金預(yù)算申報(bào)表

5、編制完畢，報(bào)公司財(cái)務(wù)部。貨幣資貨幣資金預(yù)算申算申報(bào)表時(shí)間：申報(bào)部門：申報(bào)日期：編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸崭犊顣r(shí)間安排貨幣資金收支項(xiàng)目客戶名稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額上旬中旬下旬合計(jì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：部門負(fù)責(zé)人：填表人：2.審查平衡。每月25日前，財(cái)務(wù)部將各部門編制的月度“貨幣資金預(yù)算申報(bào)表”審查、平衡完畢，并匯總編制公司下月份貨幣資金預(yù)算草案，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后，上報(bào)公司總經(jīng)理。3.審議批準(zhǔn)。每月28日前，公司總經(jīng)理召集由各部門負(fù)責(zé)人參加的資金平衡會(huì)議，審