人民銀行反洗錢3號令解讀與培訓

1、人民銀行反洗錢3號令解讀及培訓,2017年5月,1,1,主要內(nèi)容,新制度修訂有關(guān)背景情況新制度的主要內(nèi)容和變化下一步工作的主要考慮客戶身份識別可疑交易報告的撰寫,2,新規(guī)章修訂有關(guān)背景情況,《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》 （中國人民銀行令〔2016〕第3號）根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等法律規(guī)定，中國人民銀行制定了《金融機構(gòu)大額交易和可

2、疑交易報告管理辦法》。經(jīng)2016年12月9日第9次行長辦公會議通過， 2016年12月28日發(fā)布，自2017年7月1日起施行。中國人民銀行2006年11月14日發(fā)布的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號）和2007年6月11日發(fā)布的《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號）同時廢止。中國人民銀行此前發(fā)布的大額交易和可疑交易報告的其他規(guī)定，與本辦法不一致的

3、，以本辦法為準。,3,新規(guī)章修訂有關(guān)背景情況,全面啟動金融領(lǐng)域反洗錢工作，是反洗錢監(jiān)管體系的重點金融反洗錢對司法部門的支持性作用日益顯現(xiàn),4,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》共計30條，分總則、大額交易報告、可疑交易報告、內(nèi)部管理措施、法律責任、附則六章落實風險為本和法人監(jiān)管原則，適當調(diào)整大額交易報告標準 ，提高可疑交易報告制度的有效性，提升可疑交易報告的金融情報價值，通過洗錢風險提示、交易報

4、告反饋等機制為義務(wù)機構(gòu)提供有效指導立足國內(nèi)實際、借鑒國際標準，刪除銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險業(yè)可疑交易報告標準，確立以合理懷疑為基礎(chǔ)，以“異常交易監(jiān)測+人工分析+名單監(jiān)控”為基本模式，包括反洗錢、反恐怖融資在內(nèi)的可疑交易報告制度督促金融機構(gòu)建立健全以客戶為單位的交易監(jiān)測制度，明確建立和完善交易監(jiān)測標準、交易分析與識別、涉恐名單監(jiān)測、監(jiān)測系統(tǒng)建立和工作記錄保存等要求，提高開展可疑交易報告工作的主動性和積極性對交易報告要素內(nèi)容進行調(diào)整，

5、增加“收付款方匹配號”、“非柜臺交易方式的設(shè)備代碼”等要素，刪除“報告日期”、“填報人”和“金融機構(gòu)名稱”等要素，設(shè)計要素更加精簡的《通用可疑交易報告要素》,5,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,適用范圍第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機構(gòu)：（一）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。（二）證券公司、期貨公司、基金管理公司。（三）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司。

6、（四）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司。（五）中國人民銀行確定并公布的應(yīng)當履行反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)。第二十五條 非銀行支付機構(gòu)、從事匯兌業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)報告大額交易和可疑交易適用本辦法。銀行卡清算機構(gòu)、資金清算中心等從事清算業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)當按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定開展交易監(jiān)測分析、報告工作。主要變化：規(guī)范機構(gòu)類型的表述，新增保險

7、專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司、消費金融公司、貸款公司等機構(gòu)類型,6,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,大額交易報告標準第五條 金融機構(gòu)應(yīng)當報告下列大額交易：（一）當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。（二）非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等

8、值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。（三）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。（四）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。 （現(xiàn)不用判斷交易對手） 累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或

9、者支出單邊累計計算并報告。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。 中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的大額交易報告標準。,7,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,主要變化調(diào)整大額現(xiàn)金交易的人民幣報告標準，即由“單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上”調(diào)整為“當日單筆或者累計人民幣交易5萬元以上（含5萬元）”增加大額跨境交易的人民幣報告標準，即“自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以

10、上（含20萬元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)”調(diào)整大額轉(zhuǎn)賬交易的統(tǒng)計方式，即金融機構(gòu)根據(jù)本機構(gòu)客戶和交易對手的賬戶屬性采取不同的統(tǒng)計方式，調(diào)整為金融機構(gòu)僅根據(jù)本機構(gòu)客戶的賬戶屬性確定統(tǒng)計方式,8,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,新的大額交易報告標準自然人、非自然人的大額現(xiàn)金交易：境內(nèi)和跨境的報告標準均為人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）非自然人銀行賬戶的大額轉(zhuǎn)賬交易：境內(nèi)和跨境的報告標準均為人民幣200萬元以上（含200

11、萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）自然人銀行賬戶的大額轉(zhuǎn)賬交易：境內(nèi)的報告標準為人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元），跨境的報告標準為人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）,9,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,特定情形的交易報告第六條 對同時符合兩項以上大額交易標準的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當分別提交大額交易報告。第十六條 既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機

12、構(gòu)應(yīng)當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。大額交易免報第七條 對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，金融機構(gòu)可以不報告：（一）定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶

13、名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。（二）自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。,10,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,大額交易報告時限第八條 金融機構(gòu)應(yīng)當在大額交易發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。大額交易報告主體第九條 下列金融機構(gòu)與客戶進行金融交易并通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由銀行機構(gòu)按照本辦法規(guī)定提交大額交易報告：（一）證券公司、期貨公司、基金管理公司。（二）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公

14、司、保險經(jīng)紀公司。（三）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司。第十條 客戶通過在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單機構(gòu)報告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)報告。,11,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,可疑交易報告標準第十一條 金融機

15、構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應(yīng)當提交可疑交易報告。主要變化：刪除銀行業(yè)可疑交易報告18項標準，證券期貨業(yè)可疑交易報告13項標準，保險業(yè)可疑交易報告17項標準,12,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,交易監(jiān)測標準第十二條 金融機構(gòu)應(yīng)當制定本機構(gòu)的交易監(jiān)測標準，并對其有效性負責。交易監(jiān)測標準包括并不限于客戶的身份、行為，交

16、易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在異常的情形，并應(yīng)當參考以下因素：（一）中國人民銀行及其分支機構(gòu)發(fā)布的反洗錢、反恐怖融資規(guī)定及指引、風險提示、洗錢類型分析報告和風險評估報告。（二）公安機關(guān)、司法機關(guān)發(fā)布的犯罪形勢分析、風險提示、犯罪類型報告和工作報告。（三）本機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務(wù)特點、客戶群體、交易特征，洗錢和恐怖融資風險評估結(jié)論。（四）中國人民銀行及其分支機構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見。（五）中國人民銀行要求關(guān)注

17、的其他因素。第十三條 金融機構(gòu)應(yīng)當定期對交易監(jiān)測標準進行評估，并根據(jù)評估結(jié)果完善交易監(jiān)測標準。如發(fā)生突發(fā)情況或者應(yīng)當關(guān)注的情況的，金融機構(gòu)應(yīng)當及時評估和完善交易監(jiān)測標準。,13,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,人工分析、識別與記錄第十四條 金融機構(gòu)應(yīng)當對通過交易監(jiān)測標準篩選出的交易進行人工分析、識別，并記錄分析過程；不作為可疑交易報告的，應(yīng)當記錄分析排除的合理理由；確認為可疑交易的，應(yīng)當在可疑交易報告理由中完整記錄對客戶身份特征、交易

18、特征或行為特征的分析過程?？梢山灰讏蟾鏁r限第十五條 金融機構(gòu)應(yīng)當在按本機構(gòu)可疑交易報告內(nèi)部操作規(guī)程確認為可疑交易后，及時以電子方式提交可疑交易報告，最遲不超過5個工作日。主要變化：由“可疑交易發(fā)生后10個工作日”調(diào)整為按照內(nèi)部操作規(guī)程確認后5個工作日內(nèi),14,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,重點可疑交易報告第十七條 可疑交易符合下列情形之一的，金融機構(gòu)應(yīng)當在向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向

19、所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)報告，并配合反洗錢調(diào)查：（一）明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的。（二）嚴重危害國家安全或者影響社會穩(wěn)定的。（三）其他情節(jié)嚴重或者情況緊急的情形。主要變化：明確重點可疑交易報告的標準和方式,15,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,涉恐名單監(jiān)控（非常重要。實時監(jiān)測，反洗錢工作“底線”）第十八條 金融機構(gòu)應(yīng)當對下列恐怖活動組織及恐怖活動人員名單開展實時監(jiān)測，有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、資金或者其他

20、資產(chǎn)與名單相關(guān)的，應(yīng)當在立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)報告，并按照相關(guān)主管部門的要求依法采取措施。（一）中國政府發(fā)布的或者要求執(zhí)行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。（二）聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。（三）中國人民銀行要求關(guān)注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單。 恐怖活動組織及恐怖活動人員名單調(diào)整的，金融機構(gòu)應(yīng)當立即開展

21、回溯性調(diào)查，并按前款規(guī)定提交可疑交易報告。 法律、行政法規(guī)、規(guī)章對上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。,16,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,內(nèi)部管理措施第十九條 金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)本辦法制定大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，對本機構(gòu)的大額交易和可疑交易報告工作做出統(tǒng)一要求，并對分支機構(gòu)、附屬機構(gòu)大額交易和可疑交易報告制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理。 （金融機構(gòu)應(yīng)當將大額交易和可疑交易報告制度向中國人民銀行或

22、其總部所在地的中國人民銀行分支機構(gòu)報備。）第二十條 金融機構(gòu)應(yīng)當設(shè)立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負責大額交易和可疑交易報告工作，并提供必要的資源保障和信息支持。第二十一條 金融機構(gòu)應(yīng)當建立健全大額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，以客戶為基本單位開展資金交易的監(jiān)測分析，全面、完整、準確地采集各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶身份信息和交易信息，保障大額交易和可疑交易監(jiān)測分析的數(shù)據(jù)需求。,17,新規(guī)章的主要內(nèi)容和變化,內(nèi)部管理措施第二十二條 金融

23、機構(gòu)應(yīng)當按照完整準確、安全保密的原則，將大額交易和可疑交易報告、反映交易分析和內(nèi)部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保存5年。 保存的信息資料涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結(jié)束的，金融機構(gòu)應(yīng)將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。第二十三條 金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當對依法履行大額交易和可疑交易報告義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，對依法監(jiān)測、分析、報告可疑交易的有

24、關(guān)情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個人提供。,18,下一步工作的主要考慮,結(jié)合實際，修訂大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，升級改造反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)，確保反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)完整、準確、及時抓取客戶、賬戶及交易數(shù)據(jù)靈活運用洗錢類型分析成果，重視洗錢風險提示和案件信息，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展建立健全交易監(jiān)測分析標準，對非法集資、恐怖融資、等問題給予特別關(guān)注反洗錢交易監(jiān)測應(yīng)覆蓋所有交易，應(yīng)以客戶為單位開展監(jiān)測分析，反洗錢交易監(jiān)測標

25、準或預(yù)警閥值設(shè)置應(yīng)結(jié)合本機構(gòu)客戶情況、業(yè)務(wù)情況和洗錢活動類型特點完善可疑交易報告工作流程，加強人工分析和持續(xù)分析，異常交易排除理由、可疑交易報告理由應(yīng)當合理、充分。,19,下一步工作的主要考慮,切實開展客戶盡職調(diào)查和客戶分類管理，落實賬戶管理要求，客戶風險等級應(yīng)當與交易監(jiān)測的標準、強度、頻率等保持合理對應(yīng)關(guān)系落實監(jiān)管機構(gòu)下達的其他要求,20,,可疑交易的工作思路與落實,,如何分析重點可疑交易,如何識別常見洗錢犯罪的交易行為,可

26、疑交易報告工作思路與落實措施,如何撰寫重點可疑交易報告,1,2,3,4,工作思路與落實措施,關(guān)于可疑交易的識別金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應(yīng)當提交可疑交易報告。如何合理懷疑？如何評價金融機構(gòu)的可疑交易監(jiān)測的合規(guī)性與有效性？業(yè)務(wù)中主動識別 + 系統(tǒng)監(jiān)測與人工分析= 可疑交易報告,工作思路與落實措施,關(guān)

27、于可疑交易的監(jiān)測標準包括但不限于以下因素存在異常：客戶的身份、行為交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)參考以下因素：人行規(guī)定及指引、風險提示、類型分析報告、風險評估報告公安、司法犯罪形勢分析、風險提示、犯罪類型報告和報告本機構(gòu)風險評估結(jié)論反洗錢監(jiān)管意見,工作思路與落實措施,關(guān)于可疑交易的人工分析、記錄與報告記錄分析排除的合理理由完整記錄對客戶身份、交易或行為特征的分析過程人工分析的指引與工具,工作思路與落

28、實措施,關(guān)于可疑交易標準的評估與完善：定期評估，并完善交易監(jiān)測標準。如發(fā)生突發(fā)情況或者應(yīng)當關(guān)注的情況的，應(yīng)當及時評估和完善交易監(jiān)測標準。,工作思路與落實措施,落實措施研究、建立異常行為、交易的特征與場景描述建立符合自身的交易監(jiān)測標準研發(fā)交易監(jiān)測的規(guī)則、模型獲取全面、準確的客戶與交易信息人工分析應(yīng)結(jié)合客戶盡職調(diào)查與風險評估對外，提交報告；對內(nèi)，風險管理收集內(nèi)、外部反饋信息，持續(xù)完善標準、規(guī)則、模型,如何分析開戶資料

29、？,單位賬戶開戶資料 ?注冊資本：經(jīng)營規(guī)模 ?經(jīng)營范圍：資金交易方式和規(guī)模 ?地址：是否真實存在 ?法定代表人信息：特定職務(wù)，任職證明,如何使用Excel分析交易數(shù)據(jù)？,重點內(nèi)容 1、交易筆數(shù)和金額 2、資金來源和去向 3、交易行為特點（特殊金額、使用習慣）分析思路和工具 1、基礎(chǔ)工作 2、分析總體情況：筆數(shù)、金額、求和 3、來源和去向：分離數(shù)據(jù)（借、貸、升、降）

30、、 4、制表 5、制圖 6、使用數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖分析數(shù)據(jù),可疑交易分析注意事項,（1）只有系統(tǒng)自動篩查，缺乏人工參與分析審核的；（2）對系統(tǒng)篩查和人工主動發(fā)現(xiàn)的異常交易數(shù)據(jù)，應(yīng)全面關(guān)注并分析：①客戶職業(yè) 、年齡、收入等基本信息；②客戶風險等級；③交易的可疑特征；④客戶的歷史交易情況；⑤關(guān)聯(lián)客戶基本信息和交易情況；⑥客戶行為特征等方面情況。（3）業(yè)務(wù)條線沒有充分參與異常交易篩查和分析工作的。（

31、4）應(yīng)結(jié)合客戶身份、行為、交易異常方面綜合分析（5）可疑交易報告的運用。,可疑交易報告的基本結(jié)構(gòu),概括：簡捷，100字左右發(fā)現(xiàn)過程：如何發(fā)現(xiàn)的賬戶基本情況：開戶資料，特點，活動情況交易情況：時間、筆數(shù)、金額、資金來源、去向、流程可疑點分析：交易特點、重點賬戶判斷：結(jié)合數(shù)據(jù)分析和非數(shù)據(jù)因素,可疑交易報告的要求,語言：簡煉分析：有理有據(jù)圖表：充分使用數(shù)據(jù)圖表說明問題分析可疑點：避免只說符合XX可疑標準附件：電子數(shù)據(jù)，盡量

32、使用光盤,可疑交易的報告模板,中國人民銀行XX中心支行： 近日，我機構(gòu)發(fā)現(xiàn){簡潔概述}。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下： 一、發(fā)現(xiàn)情況 說明發(fā)現(xiàn)的過程，以及當時發(fā)現(xiàn)的可疑現(xiàn)象。 二、{涉嫌單位或個人}的基本情況 從開戶資料看，{賬戶基本情況；開戶資料；特點；活動情況 } {實踐中還要看是否是同一人代理開戶，代理人信息} 三、資金交易情況 （一）總體情況{時間、筆數(shù)、金額等}

33、 （二）資金來源情況 （三）資金去向情況,可疑交易的報告模板,四、可疑點分析{交易特點、重點賬戶、分幾點說明}五、判斷結(jié)合數(shù)據(jù)分析和以往經(jīng)驗，給出可能涉嫌犯罪類型的判斷。 特此報告。附件：可疑交易涉及的開戶資料和交易記錄，數(shù)據(jù)光盤。 XX報告機構(gòu) 年月日