基于DEA理論的固定產(chǎn)出DMU評價與滿意度分攤方法研究.pdf

1、在一些組織中，為了節(jié)約成本，往往會搭建一個公共平臺以實現(xiàn)資源共享，此時，各決策單元(Decision Making Unit，簡稱DMU)在從公共平臺獲取利益的同時，也要承擔相應的公共費用支出，如銀行總行為各分行建立統(tǒng)一的交易系統(tǒng)等。因此，設計一個公平合理的成本分攤機制就顯得尤為重要。數(shù)據(jù)包絡分析(Data Envelopment Analysis，簡稱DEA)已逐漸成為解決這一分攤問題的一個重要工具。然而，傳統(tǒng)基于DEA方法的固定成本

2、分攤機制僅從決策單元效率的角度出發(fā)，沒有考慮被分攤決策單元對分攤結果是否滿意，為了使得分攤結果更容易被DMU接受，本文首次從決策單元對分攤結果滿意程度的角度提出了一種基于滿意度的DEA固定成本分攤方法。
　　在現(xiàn)實生活中，我們也經(jīng)常遇到一些決策單元，它們的某個或某些產(chǎn)出的和是固定的情況，舉例來說，一個行業(yè)的市場份額的總和是一個固定值（為1）。然而在產(chǎn)出和固定的情況下，某個決策單元產(chǎn)出的增加就會需要其它決策單元通過減少自身的產(chǎn)出來彌

3、補這個增量。而傳統(tǒng)DEA在評價決策單元的效率評價時卻很少考慮到這一點，目前關于這方面的研究也相對較少，所以本文還將致力于固定產(chǎn)出決策單元的DEA評價方法研究。
　　全文共有六章，主要內容介紹如下:
　　在第一章緒論中，我們首先介紹了數(shù)據(jù)包絡分析(DEA)的基本理論知識，主要包括DEA理論的一些基本概念、基本模型、DEA效率評價的基本原理以及DEA方法的一些相關應用領域。然后，我們將上述DEA基本理論作為本文研究的背景知識，并

4、由此引入到本文將要研究的兩個要點，它們分別是固定成本分攤和固定產(chǎn)出DMU效率評價。最后簡要介紹了這兩個研究要點的研究現(xiàn)狀和研究意義。
　　第二章提出了一種基于DEA理論和滿意度的固定成本分攤方法，首次將決策單元對分攤結果的滿意程度考慮其中。本章首先根據(jù)固定成本分攤方案集求出分攤成本的最大值和最小值，并由此構成成本分攤區(qū)間，再由這個分攤區(qū)間定義滿意度的概念，該滿意度的定義滿足了以下兩個條件，即當被分攤的成本為區(qū)間最小值時該DMU最滿

5、意，此時滿意度達到最大值為1，反之，當被分攤的成本為區(qū)間最大值時該DMU最不滿意，此時滿意度達到最小值為0。接下來我們根據(jù)滿意度的定義構建了一個Maxmin滿意度模型，根據(jù)這個模型我們可以得出一組唯一的分攤方案，并且能夠使得所有DMUs都能夠接受。
　　第三章提出一種叫做均衡有效前沿面DEA(簡稱EEFDEA)的方法來評價含有固定產(chǎn)出的DMUs.本章首先回顧了以往關于DEA方法評價固定產(chǎn)出DMUs的相關文獻，指出了之前文獻在處理該

6、問題上的不足，如評價時所基于的有效前沿面不一致等，為了彌補這一不足，本章首先基于最小調整策略提出一種均衡有效前沿面構建模型，運用這個模型，可以使得所有DMUs能夠按照一定順序依次達到有效前沿面上，最終形成一個均衡有效前沿面。最后所有DMUs都是基于這樣一個公共的均衡前沿面上來進行評價。
　　考慮到前一章提出的EEFDEA方法在構建前沿面上需要給定一個順序通過多步才能實現(xiàn)，為了簡化構建前沿面步驟，第四章提出了一種更為一般的均衡有效前

7、沿面DEA(簡稱GEEFDEA)方法用以評價具有固定產(chǎn)出的DMUs.運用GEEFDEA方法，均衡有效前沿面只要一步就可實現(xiàn)，而且不需要事先給定調整順序，這樣大大減輕了運算負擔。最后，我們將運用GEEFDEA方法來評價2012倫敦奧運會，考慮到奧運會的三個固定產(chǎn)出（金、銀、銅牌）重要性是不同的，我們又在模型中加入了保證域的約束，以確保評價結果更符合實際情況。
　　第五章是將第四章的固定產(chǎn)出拓展到非期望產(chǎn)出的范疇，本章首先回顧了DEA

8、領域中關于非期望產(chǎn)出研究的相關文獻，從文獻中我們發(fā)現(xiàn)盡管關于DEA非期望產(chǎn)出的研究已經(jīng)有很多，但是卻很少有考慮非期望產(chǎn)出的和是固定的情況，為此本章提出了考慮非期望固定產(chǎn)出的GEEFDEA模型，該模型不僅保持了第四章GEEFDEA模型的所有優(yōu)勢，如在公共的均衡有效前沿面上評價等，而且還彌補了之前非期望固定產(chǎn)出DMU評價方法可能會出現(xiàn)無可行解的缺陷。最后運用本章提出的模型來評價我國31個省市自治區(qū)的工業(yè)環(huán)境效率。
　　第六章是總結和展

9、望。本章首先對前面幾章的主要內容分別做個總結，同時指出了本文研究的不足之處。并針對這些不足，提出了幾個要點作為未來的研究展望。
　　本文的最主要創(chuàng)新之處體現(xiàn)在如下幾個方面:1）本文在運用DEA方法進行固定成本分攤時，首次將決策單元對分攤成本的滿意程度考慮其中，并最終得出一組唯一的可接受的分攤方案。2）本文提出的均衡有效前沿面DEA方法在評價固定產(chǎn)出決策單元時，能同時滿足以下四個條件:a）基于一個公共的有效前沿面進行評價;b）它考慮